一、2017年至2021年財政預算執行情況

過去的五年，鎮財政工作緊緊圍繞鎮黨(dang) 委、鎮政府製定的目標任務，堅決(jue) 貫徹執行鎮黨(dang) 委、鎮政府的決(jue) 定，在縣財政局的指導下，在鎮人大的監督及鎮級各部門、各村（居）大力支持下，積極組織收入，從(cong) 嚴(yan) 從(cong) 緊壓縮運轉性公用經費支出，完善修訂各種《製度》和《辦法》，降低政府運行成本，把有限的財力向“民生事業(ye) ”和“經濟發展”傾(qing) 斜；財政預算執行以“量入為(wei) 出”為(wei) 基本原則，以“保民生、保運轉、保穩定和防範化解債(zhai) 務風險”工作為(wei) 主線，以助力“脫貧攻堅”和發展“地域經濟”工作為(wei) 抓手，合理安排支出，充分發揮本輪財政體(ti) 製活力，五年來，本級財政年度預算執行情況良好，年度收支執行結果基本保持平衡，累計財政赤字150萬(wan) 元，赤字原因為(wei) 化解存量債(zhai) 務向上級財政借款形成，赤字率在可控範圍。

我鎮是一個(ge) 農(nong) 業(ye) 大鎮，工商企業(ye) 基礎薄弱，稅源枯竭且不穩定、稅種單一、稅收量低、稅收超收分成收入連續五年為(wei) 零；本級“房屋配套費、社會(hui) 撫養(yang) 費、汙水處理費、垃圾處置費、罰沒收入”等非稅收入，受國家政策調控影響逐年遞減，導致收入預算難以實現；五年來，本級財政保障供給中，“上級轉移支付補助”占比87.7％，高於(yu) 全縣平均水平近2個(ge) 百分點，伴隨“上級轉移支付補助”政策逐年收緊，向上級財政爭(zheng) 取補助資金逐年困難，加之背負著化解曆史“存量債(zhai) 務”、“財政收支增速逆差”逐年遞增、“財權事權矛盾凸顯”三大壓力，本級財政預算執行過程中，可調控用於(yu) “民生保障、經濟發展、人居環境改善、群眾(zhong) 性公益性基礎設施的管護、突發事項保障”等預備支出微乎其微，其預備費預算率僅(jin) 為(wei) 30.6％，遠低於(yu) 預備費預算最低保障率80％標準，導致我鎮預算執行質量不高。

二、2017年至2021年財政工作主要成績

（一）存量債(zhai) 務風險可防可控

五年來，累計化解存量債(zhai) 務967.3萬(wan) 元，其中：爭(zheng) 取上級專(zhuan) 項資金化解債(zhai) 務558.7萬(wan) 元，鎮本級財力化解無資金來源或超資金計劃債(zhai) 務408.6萬(wan) 元。鎮本級主要存量債(zhai) 務中，挪用專(zhuan) 項資金支付無資金來源或超資金計劃的建設項目債(zhai) 務、何家壩村等4個(ge) 村活動室建設債(zhai) 務、9個(ge) 村（居）公益性基礎設施維修管護債(zhai) 務、9個(ge) 村（居）無資金來源的山坪塘建設債(zhai) 務、無資金來源的場鎮規劃編製債(zhai) 務、無資金來源的場鎮違建亂(luan) 搭拆除債(zhai) 務、無資金來源的場鎮路燈安裝債(zhai) 務、無資金來源的項目建設占地青苗補償(chang) 債(zhai) 務、無資金來源的項目建設前後期間接費用債(zhai) 務等9類債(zhai) 務，額度已清零，債(zhai) 務餘(yu) 額有望在2023年前全部完成清零目標，五年來無新增債(zhai) 務。

（二）財政工作環境被動局麵大為(wei) 改善

2011年至2016年期間，我鎮啟動實施了一定量的無資金來源或超資金來源的“民生、產(chan) 業(ye) 、場鎮升級改造、公益性基礎設施，村級陣地建設”等項目，本級財政用基本支出類經費支付了近327萬(wan) 元項目支出，導致“保工資、保運轉”出現嚴(yan) 重問題，財政工作環境極為(wei) 被動，2017年初，鎮黨(dang) 委高度重視財政工作，再次明確將“保民生、保運轉、保穩定”作為(wei) 工作的主線，財政工作以“三保”優(you) 先，盡全力籌措調度資金，確保“民生保障類支出、財政供養(yang) 人員剛性支出，運轉類支出”不跨年支付。五年來，鎮財政工作環境由惡性循環逐步向良性循環轉變，財政工作麵臨(lin) 的壓力逐年減輕，預算執行質量逐年提高，財政工作秩序逐步回歸“正軌”，財政保障職能逐步加強。

三、2017年至2021年財政預算收支情況

（一）財政一般預算收入情況

2017年至2021年，我鎮一般公共預算累計收入19246.7萬(wan) 元，其分項情況：

——基本支出補助類6891.2萬(wan) 元（包括：財政供養(yang) 人員經費補助；公用經費補助）；

——體(ti) 製基數補助定額類986.5萬(wan) 元（包括：人大代表經費；組、檢、宣、統、群團經費；民生就業(ye) 服務經費；退役軍(jun) 人服務經費；農(nong) 林水畜牧服務經費；文化服務經費；臨(lin) 時人員勞務費；機關(guan) 工會(hui) 經費、機關(guan) 食堂經費、場鎮清掃保潔、市政維護經費、安全信訪穩定經費、經濟發展、產(chan) 業(ye) 發展工作經費、消費扶貧暨銷售推介推廣活動經費、其他非預見性經費等）；

——中、市級專(zhuan) 項補助類8932.5萬(wan) 元（包括：專(zhuan) 項工作補助類、專(zhuan) 項工作費用類、項目建設補助類三大類）；

——縣級專(zhuan) 項補助配套類2436.5萬(wan) 元（包括：專(zhuan) 項工作補助類、專(zhuan) 項工作費用類、項目建設補助類三大類）；

（二）政府性基金預算收入情況

2017至2021年，我鎮政府性基金預算收入累計1973.6萬(wan) 元。

（三）財政預算支出情況

2017年至2021年，全鎮財政預算支出（含政府性基金支出）累計完成21220.3萬(wan) 元，其中：一般性預算支出19246.7萬(wan) 元、政府性基金預算專(zhuan) 項支出完成1973.6萬(wan) 元，其分項情況是：

——一般公共服務支出3513.5萬(wan) 元（包括：政府行政運行及人大事務支出；信訪支出；穩定、應急、國防、扶貧、編外人員支出、其他政府公共服務事務支出；其他共產(chan) 黨(dang) 事務支出；其他商貿事務支出；市場監督管理事務支出其他一般公共服務支出）；

——安全信訪穩定支出144.2萬(wan) 元；

——文化旅遊支出280.3萬(wan) 元（包括：群眾(zhong) 文化事業(ye) ；其他文化和旅遊支出）；

——社會(hui) 保障和就業(ye) 支出1617萬(wan) 元（包括：其他人力資源和社會(hui) 保障管理事務支出；行政事業(ye) 離退休支出；民政管理事務和就業(ye) 支出；義(yi) 務兵優(you) 待及襄渝矽肺人員生活補助等優(you) 撫人員支出；殘疾人事業(ye) 支出；退役軍(jun) 人管理事務支出；其他社會(hui) 保障和就業(ye) 支出等）；

——醫療衛生與(yu) 計劃生育支出378萬(wan) 元（包括：行政事業(ye) 單位人員及離退休人員醫療繳費支出；優(you) 撫對象醫療補助）；

——節能環保支出381.5萬(wan) 元（包括：農(nong) 村垃圾收集保潔試點；農(nong) 村危房改造補助支出）；

——城鄉(xiang) 社區支出2804萬(wan) 元（包括：場鎮清掃保潔及市政設施維護；城鄉(xiang) 社區管理事業(ye) 單位運行；國有土地使用權出讓收入安排的“四好農(nong) 村路”建設支出；農(nong) 村地質災害防治；其他城鄉(xiang) 社區支出等）；

——農(nong) 林水畜牧支出8141.5萬(wan) 元（包括：產(chan) 業(ye) 發展支出；特色效益農(nong) 業(ye) 產(chan) 業(ye) 發展支出；農(nong) 業(ye) 事業(ye) 單位運行；植物檢疫防控資金（柑橘潰瘍病）；病蟲害控製；農(nong) 村集體(ti) 資產(chan) 量化確權改革；農(nong) 業(ye) 生產(chan) 防災減災；農(nong) 業(ye) 生產(chan) 補貼等農(nong) 業(ye) 支出；農(nong) 業(ye) 資源保護修複與(yu) 利用；農(nong) 村道路建設；土地承包經營確權登記頒證；森林培育；天保工程護林員管護補助；林業(ye) 防災減災；國土綠化項目；水利維護；脫貧攻堅支出；農(nong) 村垃圾收集保潔試點；村幹部、村級公用經費補助等農(nong) 村綜合改革支出等）；

——農(nong) 村公路建設支出3650.4萬(wan) 元（包括：車購稅安排的農(nong) 村公路建設支出）；

——住房保障支出203.4萬(wan) 元；

——彩票公益金安排的支出106.5萬(wan) 元；

（四）預算收支平衡結果

2017年至2021年，我鎮一般預算收入累計21220.3萬(wan) 元，累計完成預算支出21370.3萬(wan) 元，收支基本平衡，預算執行結果為(wei) “累計預算往來借款”150萬(wan) 元（鎮欠縣）。

五年來，鎮本級財政預算執行過程中，受客觀多方麵因素製約，質量不高。收入方麵：一是無稅收超收分成收入；二是鎮本級非稅收入受國家整體(ti) 經濟下行及全麵放開生育政策影響，增長乏力，導致預算收入增長與(yu) 預算支出增長矛盾凸顯，三是受上輪“以收定支”財政體(ti) 製影響，本輪財政體(ti) 製以上輪財政體(ti) 製“三年的平均支出基數”為(wei) 依據，核定我鎮“上級轉移支付體(ti) 製補助基數”失真，這給自身財力基礎脆弱的鎮財政，加大了預算執行難度；支出方麵：一是隨著“脫貧攻堅、債(zhai) 務風險防控”及各種社會(hui) 民生事業(ye) 的深入推進，鎮政府承擔的事權和保障的財權嚴(yan) 重不匹配，曆史超預算和無預算支出的項目較多，導致預算執行難度大；二是消化曆史“存量債(zhai) 務”，化解債(zhai) 務風險，導致支出壓力較大；剔除市縣專(zhuan) 項補助後，鎮本級財政投入脫貧攻堅、汙染防治、民生、教育、公益性基礎設施維護、招商引資、產(chan) 業(ye) 發展等關(guan) 乎發展的財力微乎其微，鎮本級預算調整空間幾乎為(wei) 零；對此，我們(men) 在2022年的工作中，做大做強收入是根本，積極爭(zheng) 取上級財政專(zhuan) 項資金用於(yu) 化解存量債(zhai) 務是抓手，從(cong) 嚴(yan) 從(cong) 緊控製公用支出、降低運行成本、嚴(yan) 格資金監管、提高資金使用績效是措施，客觀、全麵、嚴(yan) 謹執行2022年的鎮本級財政預算。

四、2022年財政預算

2022年，是新一輪財政體(ti) 製實施的第8年，也是“鞏固拓展脫貧攻堅成果向鄉(xiang) 村振興(xing) 過渡”的第二年，鎮財政工作將在縣財政局的指導下，在鎮黨(dang) 委、鎮政府的領導下，在鎮人大的監督下，按照市、縣財政工作精神，強抓收入，嚴(yan) 控支出，按照規定預算口徑，進一步優(you) 化財政支出結構，繼續實施保剛性壓彈性，強化財政支出績效管理，有效運用評價(jia) 結果，充分發揮財政職能作用，增強財政保障能力。確保基層政權的正常運轉和當地經濟社會(hui) 穩步發展。

（一）預算收入

為(wei) 高質量保證2022年度預算執行，我鎮將加大非稅收入征繳力度，積極組織收入，為(wei) 2022年度預算執行奠定堅實基礎。

（二）預算支出

2022年，按縣財政規定預算編製口徑，批審我鎮一般預算支出為(wei) 1468.51萬(wan) 元（不含上級專(zhuan) 款補助），按照事權所屬原則，編製預算支出（草案）如下：

——一般公共服務基本支出預算437.3萬(wan) 元（其中：行政人員工資性支出230.34萬(wan) 元、行政人員社會(hui) 保障繳費類支出64.55萬(wan) 元、行政人員住房保障支出21.47萬(wan) 元、行政退休人員健康休養(yang) 保障支出32.1萬(wan) 元、行政運行公用經費88.84萬(wan) 元）；

——一般公共服務體(ti) 製基數補助類支出預算565.57萬(wan) 元（其中：村級支出303.29萬(wan) 元；“三支一扶”人員補助支出12.99萬(wan) 元；遺屬人員補助2.79萬(wan) 元；消防、治安、退役軍(jun) 人服務、國防建設支出2萬(wan) 元；編製外人員勞務費30萬(wan) 元；規劃環保和綜合行政執法、國土地災安全1萬(wan) 元；人大代表及幹部教育培訓5.6萬(wan) 元；機關(guan) 工會(hui) 經費26萬(wan) 元；鄉(xiang) 村振興(xing) 和產(chan) 業(ye) 發展6萬(wan) 元；黨(dang) 建、宣傳(chuan) 、統戰、文化旅遊、群團經費5萬(wan) 元；河長製、防汛抗旱經費1萬(wan) 元；經濟普查、招商引資、民政事務、社會(hui) 保障經費3萬(wan) 元；市政管理、清掃保潔、人居環境經費60萬(wan) 元；動物防疫、農(nong) 業(ye) 、林業(ye) 安全經費1.5萬(wan) 元；人民代表大會(hui) 經費3.36萬(wan) 元；殘疾人就業(ye) 保障金繳費4.5萬(wan) 元；安全維穩、平安建設經費21萬(wan) 元；普法、網格化管理經費1萬(wan) 元；機關(guan) 食堂55萬(wan) 元；預備費20.54萬(wan) 元）

——文化事業(ye) 運行支出預算28.45萬(wan) 元（其中：人員支出21.76萬(wan) 元、公用經費6.69萬(wan) 元）；

——社會(hui) 保障和就業(ye) 服務事業(ye) 運行支出預算83.56萬(wan) 元（其中：人員支出66.46萬(wan) 元、公用經費17.1萬(wan) 元）；

——退役軍(jun) 人事務服務事業(ye) 運行支出預算29.15萬(wan) 元（其中：人員支出22.44萬(wan) 元、公用經費6.71萬(wan) 元）；

——綜合行政執法大隊事業(ye) 運行支出預算43.35（其中：人員支出33.29萬(wan) 元、公用經費10.06萬(wan) 元）；

——農(nong) 、林、水、畜牧事業(ye) 運行支出預算281.13萬(wan) 元（其中：人員支出228.94萬(wan) 元、公用經費52.19萬(wan) 元）；

五、確保完成2022年財政預算收支任務

為(wei) 實現2022年財政工作目標任務，我們(men) 將著重抓好以下三個(ge) 方麵的工作：

（一）多措並舉(ju) 拓展財源，努力做大財政收入。密切關(guan) 注市縣財稅製度政策，加強與(yu) 上級財稅主管部門的聯係，結合新一輪項目申報政策口徑，積極論證申報項目，拓寬項目建設帶來的短期稅源，挖掘財政增收潛力，積極支持稅務部門開展稅收稽查，強化社會(hui) 綜合治稅，有效堵塞稅收漏洞，積極組織非稅收入，確保應收盡收。

（二）優(you) 化財政支出結構，把有限的財力，優(you) 先用於(yu) “鞏固拓展脫貧攻堅成果向鄉(xiang) 村振興(xing) 過渡”支出。按照 “三保障、助振興(xing) 、防風險、促發展” 原則，為(wei) 全鎮經濟社會(hui) 持續健康發展提供財力保障。重點支持農(nong) 村公益性基礎設施建設補短板，農(nong) 村產(chan) 業(ye) 發展提檔升級、提質增效。

（三）繼續深化財政改革，切實提升財政資金績效。

進一步規範部門預算編製，建立編製科學、預算透明、執行嚴(yan) 格、監督有力的預算管理機製。加強財政精細化管理，著力提升財政資金使用績效。強化國庫集中收付製度，加強各類專(zhuan) 項資金的監督管理，確保資金使用規範、安全、有效。嚴(yan) 格執行中央八項規定，從(cong) 嚴(yan) 從(cong) 緊控製一般性支出，大力壓縮“三公”經費和會(hui) 議經費，降低行政運行成本；深入貫徹執行財政部關(guan) 於(yu) “用錢必問效，無效必問責”思想，建立覆蓋所有財政性資金運行的全程監督管理機製，著力提升財政資金使用績效，加強財政違法責任追究。樹立“大監督”理念，將監督的重心轉移到監管和督促上麵，強化部門和單位財政性資金的日常監管職責，做到監督跟著資金走，提高資金的使用效益