——在豐(feng) 都縣第十九屆人民代表大會(hui) 第六次會(hui) 議上

豐(feng) 都縣財政局

各位代表：

受縣人民政府委托，現將豐(feng) 都縣2024年預算執行情況和2025年預算（草案）的報告提請大會(hui) 審查，並請各位委員和其他列席會(hui) 議的同誌提出意見。

一、2024年預算執行情況

2024年是中華人民共和國成立75周年，是實現“十四五”規劃目標任務的關(guan) 鍵一年，極具考驗、極不平凡的一年。全縣財政工作始終堅持以習(xi) 近平新時代中國特色社會(hui) 主義(yi) 思想為(wei) 指導，全麵貫徹黨(dang) 的二十大和二十屆二中、三中全會(hui) 精神，深入貫徹習(xi) 近平總書(shu) 記視察重慶重要講話重要指示精神，認真落實市委六屆五次、六次全會(hui) 精神和縣委的決(jue) 策部署，嚴(yan) 格落實縣人大預算決(jue) 議，以“穩進增效、改革創新、除險固安、強企富民”為(wei) 導向，落實積極的財政政策，努力克服債(zhai) 務化解與(yu) 推進發展雙重壓力，狠抓預算執行管理，民生保障紮實有力，經濟運行總體(ti) 平穩、穩中有進，為(wei) 全縣經濟社會(hui) 發展提供堅強的財力保障。

（一）一般公共預算執行情況

1.全縣

表1.2024年全縣一般公共預算收支完成情況（億(yi) 元）

——全縣一般公共預算收入30.23億(yi) 元，為(wei) 調整預算的100%，同比增長9%，其中稅收收入10.11億(yi) 元，為(wei) 調整預算的106%，同比下降4%，主要是城鎮土地使用稅、耕地占用稅、土地增值稅、環境保護稅等較上年有下降；非稅收入20.12億(yi) 元，為(wei) 調整預算的98%，同比增長18%。加上上級補助收入41.55億(yi) 元、債(zhai) 務轉貸收入11.75億(yi) 元，以及動用預算穩定調節基金、調入資金、區域間轉移性收入、上年結轉等19.6億(yi) 元以後，收入總量為(wei) 103.13億(yi) 元。

——全縣一般公共預算支出73.96億(yi) 元，為(wei) 調整預算的82%，為(wei) 變動預算的81%，同比增長5%。加上上解支出3.4億(yi) 元、地方政府債(zhai) 務還本支出7.96億(yi) 元，以及安排預算穩定調節基金、區域間轉移性支出、結轉下年等17.81億(yi) 元後，支出總量為(wei) 103.13億(yi) 元。

2.縣級

表2.2024年縣級一般公共預算收支完成情況（億(yi) 元）

——縣級一般公共預算收入30.23億(yi) 元，為(wei) 調整預算的100.%，同比增長9%，其中稅收收入10.11億(yi) 元、為(wei) 調整預算的106%、同比下降4%，非稅收入20.12億(yi) 元、為(wei) 調整預算的98%、同比增長18%。加上上級補助收入41.55億(yi) 元、債(zhai) 務轉貸收入11.75億(yi) 元，以及動用穩定調節基金、調入資金、區域間轉移性收入、上年結轉等19.22億(yi) 元後，收入總量為(wei) 102.75億(yi) 元。

——縣級一般公共預算支出64.23億(yi) 元，為(wei) 調整預算的79%，同比增長6%。加上補助下級支出9.73億(yi) 元、債(zhai) 務還本支出7.96億(yi) 元，以及上解支出、安排預算穩定調節基金、區域間轉移性支出、結轉下年等20.83億(yi) 元後，支出總量為(wei) 102.75億(yi) 元。

（二）政府性基金預算執行情況

1.全縣

表3.2024年全縣政府性基金預算收支完成情況（億(yi) 元）

——全縣政府性基金預算收入16.95億(yi) 元，為(wei) 調整預算的105%，同比增長10%。加上上級補助收入7.28億(yi) 元、債(zhai) 務轉貸收入20.66億(yi) 元，以及上年結轉等1.92億(yi) 元後，收入總量為(wei) 46.81億(yi) 元。

——全縣政府性基金預算支出23.37億(yi) 元，為(wei) 調整預算的83 %，為(wei) 變動預算的80%，同比下降20%。加上上解支出0.78億(yi) 元、債(zhai) 務還本支出12.01億(yi) 元，以及調出資金、結轉下年等10.65億(yi) 元後，支出總量為(wei) 46.81億(yi) 元。

2.縣級

表4.2024年縣級政府性基金預算收支完成情況（億(yi) 元）

——縣級政府性基金預算收入16.95億(yi) 元，為(wei) 調整預算的105%，同比增長10%。加上上級補助收入7.28億(yi) 元、債(zhai) 務轉貸收入20.66億(yi) 元、上年結轉1.69億(yi) 元後，收入總量為(wei) 46.58億(yi) 元。

——縣級政府性基金預算支出23.22億(yi) 元，為(wei) 調整預算的84%，同比下降20%。加上補助下級支出0.15億(yi) 元、債(zhai) 務還本支出12.01億(yi) 元，以及上解支出、調出資金、結轉下年等11.2億(yi) 元後，支出總量為(wei) 46.58億(yi) 元。

（三）國有資本經營預算執行情況

1.全縣

表5.2024年全縣國有資本經營預算收支完成情況（億(yi) 元）

——全縣國有資本經營預算收入0.94億(yi) 元，為(wei) 調整預算的100%，同比增長5%。加上上級補助收入0.01億(yi) 元、上年結轉0.06億(yi) 元後，收入總量為(wei) 1.01億(yi) 元。

——全縣國有資本經營預算支出0.21億(yi) 元，為(wei) 調整預算的96%，同比下降75%。加上調出資金0.79億(yi) 元、結轉下年0.01億(yi) 元後，支出總量為(wei) 1.01億(yi) 元。

2.縣級

表6.2024年縣級國有資本經營預算收支完成情況（億(yi) 元）

——縣級國有資本經營預算收入0.94億(yi) 元，為(wei) 調整預算的100%，同比增長5%。加上上級補助收入0.01億(yi) 元、上年結轉0.06億(yi) 元後，收入總量為(wei) 1.01億(yi) 元。

——縣級國有資本經營預算支出0.21億(yi) 元，為(wei) 調整預算的96%，同比下降75%。加上調出資金0.79億(yi) 元、結轉下年0.01億(yi) 元後，支出總量為(wei) 1.01億(yi) 元。

（四）社會(hui) 保險基金預算執行情況

1.全縣

表7.2024年全縣社會(hui) 保險基金預算收支完成情況（億(yi) 元）

——全縣社會(hui) 保險基金預算收入51.36億(yi) 元，同比增長12%。加上上年結轉5.56億(yi) 元後，收入總量為(wei) 56.92億(yi) 元。

——全縣社會(hui) 保險基金預算支出51.21億(yi) 元，同比增長7%，本年收支結餘(yu) 0.15億(yi) 元，年末滾存結餘(yu) 5.71億(yi) 元。

2.縣級

表8.2024年縣級社會(hui) 保險基金預算收支完成情況（億(yi) 元）

——縣級社會(hui) 保險基金預算收入完成51.36億(yi) 元，同比增長12%。

——縣級社會(hui) 保險基金預算支出完成51.21億(yi) 元，同比增長7%，本年收支結餘(yu) 0.15億(yi) 元，年末滾存結餘(yu) 5.71億(yi) 元。

支出主要情況如下：

——一般公共服務支出7.77億(yi) 元，完成調整預算的103%，為(wei) 變動預算的95%，較上年增長18%。主要用於(yu) 保障黨(dang) 政機關(guan) 、人大、政協和民主黨(dang) 派、人民團體(ti) 、機關(guan) 事業(ye) 單位履職運轉及招商引資、經濟普查等事務。

——國防支出0.05億(yi) 元，完成調整預算的124%，為(wei) 變動預算的100%，較上年增長4%。主要用於(yu) 國防教育、應急連及專(zhuan) 業(ye) 民兵集訓、兵員征集、裝備維護等事務。

——公共安全支出2.18億(yi) 元，完成調整預算的87%，為(wei) 變動預算的96%，較上年下降10%。主要用於(yu) 保障政法部門執法辦案、維穩處突、治安防控、裝備購置，支持開展人民調解、社區矯正、基層司法，應指工程、移動警務終端、國家安全、平安建設等事務。

——教育支出14.3億(yi) 元，完成調整預算的87%，為(wei) 變動預算的89%，較上年增長0.01%。主要用於(yu) 豐(feng) 都縣培元中學高中部新建項目、保障教師工資待遇和學校正常運轉、校園安保、學生資助、學生營養(yang) 改善計劃、義(yi) 務教育薄弱學校能力提升、改善辦學條件、支持基礎教育和職業(ye) 教育以及特殊教育發展，謝家灣幸福小學、育才中學等教育發展事務。

——科學技術支出0.77億(yi) 元，完成調整預算的95%，為(wei) 變動預算的99%，較上年增長109%。主要用於(yu) 科普、反邪、科技企業(ye) 資助、科技人才補助等事務。

——文化旅遊體(ti) 育與(yu) 傳(chuan) 媒支出0.93億(yi) 元，完成調整預算的82%，為(wei) 變動預算的89%，較上年下降14%。主要用於(yu) 惠民電影、農(nong) 家書(shu) 屋、應急廣播、公共文化服務、文化市場執法、旅遊宣傳(chuan) 營銷、文物保護等事務。

——社會(hui) 保障和就業(ye) 支出11.63億(yi) 元，完成調整預算的91%，為(wei) 變動預算的95 %，較上年增長4%。主要用於(yu) 民政特困低保救助、殘疾人就業(ye) 幫扶、精神障礙患者住院補助、傷(shang) 殘定期撫恤、退役優(you) 撫優(you) 待、退役軍(jun) 人事務、養(yang) 老服務建設、殘疾人康複、就業(ye) 補助、殯儀(yi) 館建設及設備購置等事務。

——衛生健康支出5.05億(yi) 元，完成調整預算的87%，為(wei) 變動預算的93%，較上年下降8%。主要用於(yu) 城鄉(xiang) 居民基本醫療保險、醫療救助、重大傳(chuan) 染疾病防控、基本公共衛生、基層藥物補助、計劃生育獎勵扶助和特別扶助政策、醫療服務保障能力提升等事務。

——節能環保支出3.26億(yi) 元，完成調整預算73%，為(wei) 變動預算的64%，較上年增長1%。主要用於(yu) 鄉(xiang) 鎮汙水處理廠在線監測、城區雨汙管網維護、汙泥處置、餐廚垃圾收運處置、垃圾焚燒發電、河道清漂、碧溪河生態修複、水源地汙染整治、大氣汙染防治、環保監測能力建設等事務。

——城鄉(xiang) 社區支出11.11億(yi) 元，完成調整預算的96%，為(wei) 變動預算的80%，較上年下降0.02%。主要用於(yu) 城區清掃保潔、市政維護及園林綠化、水環境綜合治理、治亂(luan) 保暢、場鎮清掃保潔、鄉(xiang) 鎮場鎮升級改造、老舊小區改造、栗子鄉(xiang) 美麗(li) 宜居示範鄉(xiang) 鎮建設、交通基礎建設工程、地質災害搬遷避讓、武平段（豐(feng) 都境內(nei) ）二級公路改造工程等事務。

——農(nong) 林水支出16.43億(yi) 元，完成調整預算的69%，為(wei) 變動預算的74%，較上年下降7%（主要是三峽後續資金減少）。主要用於(yu) 十直水庫工程建設、海螺溝水庫工程、蔡家溝水庫工程、三合街道湛普鎮等農(nong) 村移民安置區供水保障工程、三峽庫區豐(feng) 都縣城岸線環境綜合整治工程，鄉(xiang) 村振興(xing) 戰略、大中型水庫移民後期扶持、農(nong) 村供水保障及安全鞏固提升工程，森林生態效益補償(chang) 、野生動植物保護、森林資源管護，農(nong) 業(ye) 生產(chan) 、國家農(nong) 產(chan) 品質量安全、國家現代農(nong) 業(ye) 產(chan) 業(ye) 園、耕地地力保護、高標準農(nong) 田建設、三峽後續工程、三峽後扶項目、地災治理、攤薄資金、豐(feng) 都縣培元中學工程等事務。

——交通運輸支出3.38億(yi) 元，完成調整預算的62%，為(wei) 變動預算的52%，較上年增長45%。主要用於(yu) 興(xing) 龍鎮至社壇鎮聯網公路建設、國省縣鄉(xiang) 村道應急搶險水毀資金、公交補貼、農(nong) 村客運、公路養(yang) 護補助、交通綜合執法等事務。

——資源勘探信息等支出0.22億(yi) 元，完成調整預算的50%，為(wei) 變動預算的50%，較上年增長316%（主要是今年超長期特別國債(zhai) 安排的高檔生活用紙智能化技改擴能項目）。主要用於(yu) 高檔生活用紙智能化技改擴能項目、恒都牛肉品牌推廣、中小微企業(ye) 發展、清潔能源發展、礦產(chan) 資源調查等事務。

——商業(ye) 服務業(ye) 支出0.23億(yi) 元，完成調整預算的86%，為(wei) 變動預算的80%，較上年增長6%。主要用於(yu) 民族貿易和民族特需商品生產(chan) 貸款貼息、平都農(nong) 貿市場改造提升、中央服務業(ye) 發展補助、商貿發展、縣域商業(ye) 建設、促進消費活動和服務業(ye) 發展補助等事務。

——自然資源海洋氣象等支出1.34億(yi) 元，完成調整預算的76%，為(wei) 變動預算的76%，較上年下降35%。主要用於(yu) 龍河豐(feng) 都段生態廊道建設、國土綠化、商品房契稅返還和農(nong) 村戶籍購房補貼、規劃編製、農(nong) 村土地整治、氣象運行等事務。

——住房保障支出3.05億(yi) 元，完成調整預算的41%，為(wei) 變動預算的41%，較上年增長47%。主要用於(yu) 三合街道、名山街道等老舊小區改造，人才公寓裝飾裝修等保障性住房維修及配套基礎設施改善等事務。

——糧油物資儲(chu) 備支出0.0039億(yi) 元。主要用於(yu) 區縣原糧儲(chu) 備和成品糧儲(chu) 備。

——災害防治及應急管理支出1.73億(yi) 元，完成調整預算的100 %，為(wei) 變動預算的95%，較上年增長138%。主要用於(yu) 地災監測台站建設、地災搬遷避讓、地災防治、消防業(ye) 務保障、消防遠程監控、龍河集鎮綜合治理項目、綜合應急救援隊伍建設、應急管理執法、自然災害防治體(ti) 係建設等事務。

——其他支出8.45億(yi) 元，完成調整預算的94%，為(wei) 變動預算的94%，較上年下降40%。主要是專(zhuan) 項債(zhai) 券安排豐(feng) 都縣人民醫院腫瘤放療中心建設、水天坪工業(ye) 園區標準廠房A期、豐(feng) 都縣“郊區新城”產(chan) 業(ye) 基礎設施提質增效工程、豐(feng) 都縣人民醫院感染控製中心、豐(feng) 都縣中醫院提標改造創建三級中醫醫院項目、豐(feng) 都縣倉(cang) 儲(chu) 基地及配套基礎設施建設以及彩票公益金相關(guan) 項目建設。

——債(zhai) 務付息支出5.4億(yi) 元，完成調整預算的102%，為(wei) 變動預算的100%，較上年增長22%。主要是本級財力安排用於(yu) 無收益公益性政府投資項目的債(zhai) 券利息支出、其他自平衡專(zhuan) 項債(zhai) 券利息、土地儲(chu) 備專(zhuan) 項債(zhai) 券利息及普通專(zhuan) 項債(zhai) 券利息支出。

——債(zhai) 務發行費用支出7萬(wan) 元。主要是本級財力安排用於(yu) 一般債(zhai) 券、專(zhuan) 項債(zhai) 券發行費用支出。

——其他國有資本經營預算支出0.21億(yi) 元，主要是企業(ye) 化債(zhai) 、垃圾中轉站等支出。

（五）財政轉移支付資金安排使用情況

2024年上級補助收入48.84億(yi) 元，其中一般公共預算補助收入41.55億(yi) 元（中央級19.44億(yi) 元、市級22.11億(yi) 元）；政府性基金預算補助收入7.29億(yi) 元（中央級6.56億(yi) 元、市級0.73億(yi) 元）。縣財政已於(yu) 2024年將專(zhuan) 項補助全部下達到預算單位。

（六）地方政府債(zhai) 務限額、發行及餘(yu) 額情況

2024年下達政府債(zhai) 券資金32.41億(yi) 元（新增一般債(zhai) 券4.54億(yi) 元、新增專(zhuan) 項債(zhai) 券8.65億(yi) 元、再融資一般債(zhai) 券7.21億(yi) 元、再融資專(zhuan) 項債(zhai) 券12.01億(yi) 元）。2024年政府債(zhai) 務到期本金8.55億(yi) 元，其中：再融資債(zhai) 券償(chang) 還債(zhai) 務本金7.85億(yi) 元，縣級預算安排償(chang) 還債(zhai) 務本金0.71億(yi) 元。2024年底我縣政府債(zhai) 務餘(yu) 額為(wei) 187.56億(yi) 元，在市上下達的債(zhai) 務限額內(nei) 。

2024年市級下達我縣新增政府債(zhai) 券資金共計13.19億(yi) 元，其中：一般債(zhai) 券4.54億(yi) 元，主要用於(yu) 橫五路等4個(ge) 項目建設；自平衡專(zhuan) 項債(zhai) 券8.65億(yi) 元，主要用於(yu) 豐(feng) 都縣水天坪工業(ye) 園區標準廠房A期項目、豐(feng) 都縣人民醫院腫瘤放療中心建設項目、豐(feng) 都縣“郊區新城”產(chan) 業(ye) 基礎設施提質增效工程、豐(feng) 都縣人民醫院感染控製中心項目、豐(feng) 都縣倉(cang) 儲(chu) 基地及配套基礎設施建設項目、豐(feng) 都縣中醫院提標改造創建三級中醫醫院項目、豐(feng) 都縣瓜草灣安置房（固定資產(chan) 貸款）、豐(feng) 都縣峽南溪A地塊安置房（固定資產(chan) 貸款）、豐(feng) 都縣峽南溪BC地塊安置房等9個(ge) 工程項目建設。

二、2024年財政工作情況

（一）主要政策落實及重點工作開展情況。

一是抓收入，提升財政收入質量。強化稅費征管，全麵加強重點稅源企業(ye) 服務和非稅收入管理，全年實現縣級收入48.13億(yi) 元，同比增長10%，其中一般公共預算收入30.23億(yi) 元，同比增長9 %。積極向上爭(zheng) 取資金，緊跟國家和全市政策資金扶持方向，2024年爭(zheng) 取新增一般債(zhai) 券4.54億(yi) 元，新增專(zhuan) 項債(zhai) 券8.65億(yi) 元，上級轉移支付資金48.84億(yi) 元，其中增發國債(zhai) 1.45億(yi) 元、超長期特別國債(zhai) 2.06億(yi) 元。積極盤活存量資產(chan) 。組合運用銀團支持、轉讓、出售、出租、劃轉等方式，共盤活資產(chan) 56.98億(yi) 元、回收資金28.97億(yi) 元。積極吸納社會(hui) 資金盤活資產(chan) 。麵向社會(hui) 公開拍賣處置經營性資產(chan) 48宗1792.88㎡，回收資金1887.26萬(wan) 元。

二是保支出，保障和改善重點民生。堅持“三保”優(you) 先，安排“三保”支出預算31.93億(yi) 元，其中保基本民生7.67億(yi) 元、保工資21.45億(yi) 元、保運轉2.81億(yi) 元，其他基本支出5.9億(yi) 元，切實兜牢“三保”底線。落實黨(dang) 政機關(guan) 過緊日子，製定過緊日子“十二條舉(ju) 措”，製定編製外用工管理辦法，優(you) 化會(hui) 議費、培訓費和差旅費管理辦法，前兩(liang) 者按原來標準80%執行，壓減一般性支出0.44億(yi) 元。

三是促改革，持續加強財政管理。深化預算績效管理，運用一體(ti) 化信息係統，對2023年度6022個(ge) 項目81.62億(yi) 元開展預算執行績效自評，並對764個(ge) 項目16.51億(yi) 元的自評結果真實性開展了複核及績效業(ye) 務指導工作，以9月30日為(wei) 時間節點對58個(ge) 縣級部門30個(ge) 鄉(xiang) 鎮（街道）開展整體(ti) 績效監控，對2024年的6669個(ge) 項目開展了績效“雙監控”，涉及資金109.34億(yi) 元，實現線上線下雙監控。加強績效結果運用，對豐(feng) 都縣呂家溝水庫工程、就業(ye) 補助資金、龍河九溪溝大橋至刀鞘溪綜合整治水利建設項目等社會(hui) 關(guan) 注度高的12個(ge) 項目2.2億(yi) 元開展重點績效評價(jia) ，同時對重點績效評價(jia) 結果為(wei) “良”和“中”的10個(ge) 項目下發問題整改告知函，同時收回資金66.1萬(wan) 元。加大資金使用監管，加大資金使用監管，在一體(ti) 化係統中新增“預算執行監控”板塊，對單位資金使用實時監控，全年累計預警264條，均已完成整改。嚴(yan) 把政府投資項目管理“總開關(guan) ”，完成預算評審項目388個(ge) ，審減金額2.73億(yi) 元，綜合審減率8%；完成結算項目93個(ge) ，審減金額1.19億(yi) 元，綜合審減率5%；完成決(jue) 算項目41個(ge) ；決(jue) 算項目備案233個(ge) 。強化政府采購監管，強化政府采購監管，2024年累計執行項目492筆，合同執行預算金額約3.66億(yi) 元，合同執行金額約3.58億(yi) 元，節約財政資金772萬(wan) 元，節約率為(wei) 2%，有效杜絕無預算、超預算采購行為(wei) 。

四是優(you) 服務，助力經濟持續增長。落實助企紓困政策，不折不扣執行中央和市級各類減稅降費政策，全年新增減稅降費12.7億(yi) 元，落實助企紓困940萬(wan) 元。兌(dui) 現產(chan) 業(ye) 補助扶持政策，牢固樹立“一盤棋”思想，合力推進招商引資，引導鼓勵產(chan) 業(ye) 發展，累計兌(dui) 現各類惠企資金15638.87萬(wan) 元，其中：民貿民品貼259萬(wan) 元，去產(chan) 能中央梯級獎補資金54萬(wan) 元，工業(ye) 和信息化專(zhuan) 項405萬(wan) 元，清潔能源發展專(zhuan) 項86萬(wan) 元，融資擔保降費獎補328萬(wan) 元，商務發展專(zhuan) 項326.45萬(wan) 元，中小微企業(ye) 發展專(zhuan) 項150萬(wan) 元，中央服務業(ye) 發展資金1975.80萬(wan) 元，中央外經貿發展資金236.13萬(wan) 元，產(chan) 業(ye) 扶持11481.19萬(wan) 元，高新技術企業(ye) 100萬(wan) 元，四上企業(ye) 培育237.3萬(wan) 元。建立幹部職工聯係企業(ye) 製度，財政局62名職工聯係172家民營企業(ye) ，進一步加強政企溝通，聚焦企業(ye) 訴求，增強企業(ye) 發展信心。加強財政幹部隊伍建設，打造新時代“紅岩先鋒”變革型財政組織，組織行政事業(ye) 單位會(hui) 計業(ye) 務培訓、財務知識專(zhuan) 題等培訓，參訓達230餘(yu) 人次，提升財會(hui) 幹部隊伍履職能力。

五是守底線，精準施策防風險。加大債(zhai) 務化解力度，通過預算安排、資產(chan) 處置、申請置換債(zhai) 券等方式籌集化債(zhai) 資金。強化政府債(zhai) 券項目管理，優(you) 化債(zhai) 券資金投後管理，對專(zhuan) 項債(zhai) 券項目穿透式監測、全生命周期管理。建立完善我縣全口徑地方債(zhai) 務監測機製，全口徑監測政府法定債(zhai) 務、政府隱性債(zhai) 務、政府拖欠企業(ye) 賬款、其他政府需償(chang) 還的債(zhai) 務、行政事業(ye) 單位和國有企業(ye) 債(zhai) 務等地方債(zhai) 務情況。強化庫款常態化監管，建立“日監測，周分析，月總結”體(ti) 係，精準掌握庫款動態，合理配置資金，保障重大項目和民生關(guan) 鍵時點資金需求。

六是嚴(yan) 紀律，開展財政監督檢查。財會(hui) 監督聯合檢查，縣財政局牽頭，與(yu) 縣委組織部、縣人社局、縣審計局等部門，聯合開展工資津貼補貼核查和財會(hui) 監督工作，全覆蓋核查單位工資津貼補貼執行情況、部門整體(ti) 和項目績效自評情況、落實過緊日子情況、非稅收入管理、代管資金管理、核算規範及財務管理等，發現並反饋問題141個(ge) ，並督促整改。加強財經政策紀律學習(xi) ，整理銀行賬戶出借、公款私存、小金庫等12個(ge) 財政管理常見問題，政府購買(mai) 服務、“三保”、財政體(ti) 製分稅製等27個(ge) 財政管理重要環節，匯編製作《財政知識應知應會(hui) 手冊(ce) 》並分發給各單位財務分管領導及財會(hui) 人員。開展代理記賬行業(ye) 監管，對代理記賬機構備案情況、製度建設情況、業(ye) 務開展情況等開展全覆蓋核查，2024年共核查12家，對無證經營進行重點整治，全年整治5家機構，其中辦理許可2家、取消2家。

（二）落實縣人大預算決(jue) 議和服務代表委員情況。

一是高標準落實縣人大預算決(jue) 議。嚴(yan) 格按照縣第十九屆人大四次會(hui) 議決(jue) 議、縣第十九屆人大常委會(hui) 第二十一次會(hui) 議審查批準的調整預算方案和縣人大財經委審查意見的要求，認真執行各項財政收支預算，牢固樹立過緊日子思想，全麵落實積極的財政政策，全力支持經濟向好發展，千方百計確保收支平穩，持續推進財政管理改革，防範化解財政運行風險。

二是全方位主動接受人大、政協監督。政府預算編製、執行、調整、決(jue) 算情況依法向縣人大及其常委會(hui) 報告，同時專(zhuan) 題報告債(zhai) 務管控、政府采購管理、重點項目績效評價(jia) 、鄉(xiang) 鎮財政管理等情況，按時向縣人大報告預算執行季度分析情況。深化預算公開評審機製，邀請縣人大、縣政協專(zhuan) 家進行預算公開評審，共評審2025年部門預算項目651個(ge) ，審減項目資金5.47億(yi) 元，綜合審減率達33%，督促政府及財政部門將有限的財政資金用在“刀刃上”。

三是高質量辦理人大建議和政協提案。高度重視代表委員們(men) 提出的寶貴建議和提案，高質量辦好各項建議和提案。2024年，縣財政局共承辦建議10件、提案14件，其中主辦件4件、協辦件20件，所有辦件全部在規定時間內(nei) 辦理完畢，滿意率均為(wei) 100%。

2024年，積極財政政策加力提效，麵對嚴(yan) 峻複雜的經濟形勢，全縣財政運行有序推進、總體(ti) 平穩。這些成績的取得，是縣委堅強領導、科學施策的結果，是縣人大、縣政協以及各位代表委員依法監督、有力支持的結果，是各鄉(xiang) 鎮街道、各部門攻堅克難、共同努力的結果。

同時，我們(men) 也清醒地認識到，當前和未來一段時間，財政工作還麵臨(lin) 不少困難和挑戰：一是財政收入結構欠佳，非稅收入占比較高、可持續性不夠強，新增可用財力有限與(yu) “三保”、民生等剛性支出增長的矛盾日益凸顯。二是落實“過緊日子”要求仍有差距，預算管理和內(nei) 控製度執行不夠規範。三是財政資金使用績效有待進一步提高，單位“零基預算”理念不深入，縣與(yu) 鄉(xiang) 鎮事權和支出責任劃分仍不夠清晰。對於(yu) 以上問題，我們(men) 將高度重視，積極采取措施努力解決(jue) 。

三、2025年總體(ti) 思路及工作安排

2025年是“十四五”規劃的收官之年，也是現代化新重慶建設縱深推進的關(guan) 鍵之年，實施更加積極的財政政策，做好預算編製和財政工作意義(yi) 重大，縣財政將全麵貫徹黨(dang) 中央、國務院和市委、市政府決(jue) 策部署，嚴(yan) 格落實縣委的工作要求，認真執行縣人大決(jue) 議，科學研判財政收支形勢，積極發揮財政職能作用，努力為(wei) 全縣經濟社會(hui) 發展提供財力支撐。

（一）2025年財政收支形勢

在當前和今後一段時期，我縣經濟高質量發展機遇與(yu) 挑戰並存、機遇大於(yu) 挑戰，國家實施更加積極的財政政策和適度寬鬆的貨幣政策，將釋放更多的政策紅利，經濟回升向好、長期向好的基本趨勢沒有改變。收入方麵，經濟持續回升，為(wei) 財政收入平穩增長提供一定支撐，但財政收入增長的基礎尚不牢固，新的增長點仍不明朗。非稅收入主要依靠資產(chan) 處置帶動，繼續挖潛難度加大。支出方麵，“三保”支出較大、結構固化，教育、科技、醫療衛生、社保就業(ye) 、節能環保等重點支出剛性增長，債(zhai) 務還本付息、產(chan) 業(ye) 發展、安全穩定等支出必須保障。總體(ti) 預判，2025年財政收支形勢依然嚴(yan) 峻，“緊平衡”狀態仍將持續，財政運行壓力較大。

（二）2025年預算編製指導思想和總體(ti) 要求

以習(xi) 近平新時代中國特色社會(hui) 主義(yi) 思想為(wei) 指導，全麵貫徹黨(dang) 的二十大和二十屆二中、三中全會(hui) 、中央經濟工作會(hui) 議等精神，全麵落實市委六屆六次全會(hui) 精神，積極落實縣委各項工作部署，堅持穩中求進、改革創新、除險固安、強企富民工作導向，實施更加積極的財政政策，堅決(jue) 兜牢“三保”底線，堅持穩中求進、以進促穩，堅持集中財力促進高質量發展，推動經濟持續、穩定、向好發展。

（三）2025年財政工作總體(ti) 思路

1.加強財源建設，提高財政收入質量。一方麵，嚴(yan) 格落實國家稅費優(you) 惠、財政補助、政府采購等財稅扶持政策，用好用活惠企信貸產(chan) 品，幫助市場主體(ti) 紓困解難，持續打造最優(you) 營商環境，在減輕企業(ye) 負擔的同時，培育新的經濟增長點。另一方麵，加強財政收入組織工作，盤活國有閑置資產(chan) 、資源，從(cong) 存量資產(chan) 中挖掘增收潛力。強化國有資本收益管理，增加縣級財政收入。加強稅收征管，確保應收盡收，積極向上爭(zheng) 取更多項目落地豐(feng) 都。

2.優(you) 化支出結構，保障重點領域支出。優(you) 先保障“三保”支出、中市重點考核支出及縣委重大決(jue) 策支出，注重惠民生、促消費、增後勁，持續落實“黨(dang) 政機關(guan) 要堅持過緊日子”，強化“三公”經費預算管理，嚴(yan) 控行政事業(ye) 單位編外聘用人員規模和政府購買(mai) 服務事項。

3.深化財政改革，提高財政治理效能。持續深化零基預算改革，提高預算管理規範性、精準性。積極對接財稅體(ti) 製改革，持續關(guan) 注稅費分成比例、轉移支付製度、市縣財權事權劃分等調整改革動向。推進預算績效管理，進一步完善“全方位、全過程、全覆蓋”管理體(ti) 係，嚴(yan) 格落實預算績效管理機製。把好財政投資項目預算入口和結算出口，規範政府采購行為(wei) ，推進數字財政建設，加強財政數據分析應用。

4.加強風險管控，築牢運行安全屏障。堅持財政運行風險監測，完善庫款保障措施，合理調度使用資金，優(you) 化預算執行動態監控體(ti) 係，加強國庫集中支付資金監管，不斷防範支付風險。加大財會(hui) 監督力度，推動財會(hui) 監督與(yu) 紀檢監察、審計監督等各類監督貫通協調，構建全方位立體(ti) 化監督體(ti) 係。加強風險監測預警，努力優(you) 化債(zhai) 務結構，推動國企市場化轉型，增強造血功能和抗風險能力。

四、2025年預算草案

（一）全縣預算收入預計和支出安排

1.全縣一般公共預算

表9.2025年全縣一般公共預算草案（億(yi) 元）

——全縣一般公共預算收入預計32億(yi) 元、較上年執行數增長6%，其中：稅收收入11億(yi) 元、較上年執行數增長9%，非稅收入21億(yi) 元、較上年執行數增長4%。加上上級提前下達轉移支付、動用預算穩定調節基金、調入資金、上年結轉等54.47億(yi) 元後，收入總量為(wei) 86.47億(yi) 元。

——全縣一般公共預算支出安排82.74億(yi) 元，較上年執行數增長12%，加上上解支出、債(zhai) 務還本支出3.73億(yi) 元後，支出總量為(wei) 86.47億(yi) 元。

2.全縣政府性基金預算

表10.2025年全縣政府性基金預算草案（億(yi) 元）

——全縣政府性基金預算收入預計22.08億(yi) 元，較上年執行數增長30 %。加上上級提前下達轉移支付、上年結轉等6.51億(yi) 元後，收入總量為(wei) 28.59億(yi) 元。

——全縣政府性基金預算支出安排18.86億(yi) 元，較上年執行數下降19 %，加上調出資金、上解支出等9.73億(yi) 元後，支出總量為(wei) 28.59億(yi) 元。

3.全縣國有資本經營預算

表11.2025年全縣國有資本經營預算草案（億(yi) 元）

——全縣國有資本經營預算收入預計0.79億(yi) 元，較上年執行數下降16%，加上上級補助收入、上年結轉0.02億(yi) 元後，收入總量為(wei) 0.81億(yi) 元。

——全縣國有資本經營預算支出安排0.11億(yi) 元，較上年執行數下降46%，加上調出資金0.07億(yi) 元後，支出總量為(wei) 0.81億(yi) 元。

4.全縣社會(hui) 保障基金預算

按照市級統籌的管理方式，社會(hui) 保險基金預算草案由市級編製。

（二）縣級預算收入預計和支出安排。

1.縣級一般公共預算

表12.2025年縣級一般公共預算草案（億(yi) 元）

——縣本級一般公共預算收入預計32億(yi) 元，較上年執行數增長6%，其中：稅收收入11億(yi) 元、較上年執行數增長9%，非稅收入21億(yi) 元、較上年執行數增長4%。加上上級提前下達轉移支付、動用預算穩定調節基金、調入資金、區縣上解、地方政府債(zhai) 務收入、上年結轉等54.09億(yi) 元後，收入總量為(wei) 86.09億(yi) 元。

——縣本級一般公共預算支出安排76.67億(yi) 元，較上年執行數增長29%。加上補助鄉(xiang) 鎮支出、上解支出、債(zhai) 務還本支出等9.42億(yi) 元後，支出總量為(wei) 86.09億(yi) 元。

2.縣級政府性基金預算

表13.2025年縣級政府性基金預算草案（億(yi) 元）

——縣本級政府性基金預算收入預計22.08億(yi) 元，較上年執行數增長30%。加上上級提前下達轉移支付、上年結轉等6.28億(yi) 元後，收入總量為(wei) 28.36億(yi) 元。

——縣本級政府性基金預算支出安排18.62億(yi) 元，較上年執行數下降19%，加上解支出、調出資金等9.74億(yi) 元後，支出總量為(wei) 28.36億(yi) 元。

3.縣級國有資本經營預算

表14.2025年縣級國有資本經營預算草案（億(yi) 元）

——縣本級國有資本經營預算收入預計0.79億(yi) 元，較上年執行數下降16%。加上上級補助收入、上年結轉0.02億(yi) 元後，收入總量為(wei) 0.81億(yi) 元。

——縣本級國有資本經營預算支出安排0.11億(yi) 元，較上年執行數下降46%。加上調出資金0.07億(yi) 元後，支出總量為(wei) 0.81億(yi) 元。

4.縣級社會(hui) 保障基金預算

按照市級統籌的管理方式，社會(hui) 保險基金預算草案由市級編製。

（三）轉移支付下達情況

2025年提前下達上級補助收入28.81億(yi) 元，其中一般公共預算28.04億(yi) 元、政府性基金預算0.76億(yi) 元，國有資本經營預算0.01億(yi) 元，已全額納入年初預算。其中：財力性轉移支付12.56億(yi) 元，統籌到縣級財力安排“三保”支出；專(zhuan) 項定向轉移支付16.25億(yi) 元，安排對應的項目支出。

（四）2025年支出安排情況

全縣安排支出103.51億(yi) 元（一般公共預算支出82.74億(yi) 元、政府性基金預算支出18.86億(yi) 元、國有資本經營預算支出0.11億(yi) 元、債(zhai) 務還本支出1.80億(yi) 元），其中上年結轉項目22.66億(yi) 元、提前下達2025年專(zhuan) 項定向轉移支付項目16.24億(yi) 元、縣級財力安排支出64.61億(yi) 元。

重點支出安排情況：

——教育支出14.28億(yi) 元。其中：教育係統人員經費9.13億(yi) 元，生均公用經費3760萬(wan) 元，學生資助1956萬(wan) 元，高中學校運行經費1080萬(wan) 元，育才中學、謝家灣幸福小學3115萬(wan) 元。

——社會(hui) 保障和就業(ye) 支出11.41億(yi) 元。其中：特困低保救助6896萬(wan) 元，殘疾人補貼465萬(wan) 元，臨(lin) 時救助200萬(wan) 元，老年人福利補貼708萬(wan) 元，就業(ye) 補助4253萬(wan) 元，農(nong) 村公益性崗位補貼2550萬(wan) 元，退役安置1465萬(wan) 元，優(you) 撫對象撫恤和生活補助經費5983萬(wan) 元。

——衛生健康支出5.28億(yi) 元。其中：城鄉(xiang) 居民基本醫療保險1645萬(wan) 元，基本公共衛生5001萬(wan) 元，基層藥物補助9935萬(wan) 元，計劃生育獎勵扶助和特別扶助政策4439萬(wan) 元。    ——節能環保支出4.32億(yi) 元。其中：汙水處理廠管網維護、清漂、汙泥處置等汙染防治1.36億(yi) 元，水環境綜合治理1億(yi) 元。    ——城鄉(xiang) 社區支出13.49億(yi) 元。其中：城區清掃保潔及園林綠化維護3056萬(wan) 元，城區市政設施維修維護1500萬(wan) 元，場鎮清掃保潔1979萬(wan) 元，避險及地災防治900萬(wan) 元，征地成本性支出3億(yi) 元，其他土地收入安排支出6.5億(yi) 元。

——農(nong) 林水支出14.21億(yi) 元。其中：水利發展11255萬(wan) 元，銜接資金11417萬(wan) 元，糧油生產(chan) 保障9212萬(wan) 元，大中型水庫移民後期扶持4010萬(wan) 元，林業(ye) 草原改革發展2306萬(wan) 元，林業(ye) 草原改革發展和林業(ye) 草原生態保護恢複4063萬(wan) 元，林業(ye) 有害生物防治500萬(wan) 元，鞏固拓展脫貧攻堅成果暨鄉(xiang) 村振興(xing) 有效銜接453萬(wan) 元，農(nong) 業(ye) 政策性保險4772萬(wan) 元，創業(ye) 擔保貸款貼息319萬(wan) 元，產(chan) 糧補助2100萬(wan) 元，以工代賑基建項目1482萬(wan) 元，農(nong) 業(ye) 農(nong) 村轉移支出3461萬(wan) 元，村社幹部工資、村居運行經費等村級支出10995萬(wan) 元。

——交通運輸支出8.03億(yi) 元。其中：興(xing) 義(yi) 長江大橋下層橋建設工程1.8億(yi) 元，公路養(yang) 護補助1672萬(wan) 元，公交補貼1300萬(wan) 元，農(nong) 村客運補助121萬(wan) 元，長江大橋、二橋日常維護費156萬(wan) 元，交通運輸領域專(zhuan) 項資金7490萬(wan) 元，政府還貸二級公路取消收費補助2489萬(wan) 元，成品油稅費改革轉移支付資金3211萬(wan) 元。

——住房保障支出6.04億(yi) 元。其中：全縣住房公積金支出1.33億(yi) 元，保障性住房安居工程2698萬(wan) 元，老舊小區改造2.71億(yi) 元，農(nong) 村危房改造164萬(wan) 元。

——災害防治及應急管理支出0.61億(yi) 元。其中：消防業(ye) 務保障992萬(wan) 元，自然災害防治體(ti) 係建設1093萬(wan) 元，地災防治500萬(wan) 元，避險搬遷避讓400萬(wan) 元。

（五）2025年縣級財力安排支出情況

本級收入年初預期548773萬(wan) 元，加上：財力性轉移支付補助收入125564萬(wan) 元、動用預算穩定基金8344萬(wan) 元，減去：上解支出36556萬(wan) 元（一般公共預算上解26556萬(wan) 元、政府性基金預算上解10000萬(wan) 元），2025年初縣級財力646125萬(wan) 元。年初安排支出646125萬(wan) 元。

1.“保基本民生”支出27457萬(wan) 元。

主要為(wei) 《關(guan) 於(yu) 印發2022年縣級基本財力保障測算範圍和標準的通知》（財預便函〔2022〕41號）明確的“保基本民生”支出項目。其中：生均公用經費、困難學生資助等教育類支出956萬(wan) 元；最低生活保障、特困人員救助供養(yang) 、老年人高齡補貼、殘疾人補貼、優(you) 撫對象等社會(hui) 保障類支出11615萬(wan) 元；城鄉(xiang) 居民基本醫療保險縣級配套、基本公共衛生服務、計劃生育獎扶等衛生健康類支出3891萬(wan) 元；村社幹部工資、村居運行經費等村級支出10995萬(wan) 元。

2.“保工資”支出219801萬(wan) 元。

根據2024年10月財政供養(yang) 人員狀態，預算“保工資”支出219801萬(wan) 元。其中：在編人員的工資津補貼、五險一金、計提的工會(hui) 經費、職工福利費和教育經費等年初部門預算180351萬(wan) 元；基層醫療機構在編人員的工資津補貼9008萬(wan) 元；預留基本支出30442萬(wan) 元：2025年在職人員政策調資晉級18442萬(wan) 元、2025年退休職業(ye) 年金做實3000萬(wan) 元、事業(ye) 單位超額績效納入養(yang) 老保險基數清算9000萬(wan) 元。

3.“保運轉”支出15229萬(wan) 元。其中：車輛運行維護費1612萬(wan) 元、公用經費定額13617萬(wan) 元。

4.其他基本支出71026萬(wan) 元。其中：2025年公務員年度考核獎3974萬(wan) 元；2025年事業(ye) 人員超額績效46547萬(wan) 元；事業(ye) 人員2023年度超額績效清算4200萬(wan) 元；離退休人員健康休養(yang) 費16305萬(wan) 元。

5.“三保”外剛性人員支出12771萬(wan) 元。主要為(wei) 《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 開展區縣“三保”承受能力評估工作的通知》中明確的“三保”外剛性人員支出。其中：“三支一扶”人員支出645萬(wan) 元；特崗教師支出681萬(wan) 元；網格員支出3097萬(wan) 元；駐村工作隊支出462萬(wan) 元；遺屬支出601萬(wan) 元；鄉(xiang) 村教師支出40萬(wan) 元；縣級承擔的稅務部門人員經費支出2350萬(wan) 元；西部誌願者326萬(wan) 元；納入鄉(xiang) 鎮體(ti) 製基數的交通安全勸導員支出249萬(wan) 元；專(zhuan) 職消防員492萬(wan) 元；環衛工人3056萬(wan) 元；司法輔助人員等其他人員支出772萬(wan) 元。

6.鄉(xiang) 鎮體(ti) 製項目支出基數11347萬(wan) 元。主要為(wei) 鄉(xiang) 鎮政權運轉支出。

7.編外人員支出11100萬(wan) 元。

8.縣級預備費7000萬(wan) 元。

9.征地成本30000萬(wan) 元。

10.債(zhai) 券付息付費支出57056萬(wan) 元。

11.償(chang) 債(zhai) 資金18030萬(wan) 元。

12.經濟發展項目支出68015萬(wan) 元。

13.其他專(zhuan) 項支出97291萬(wan) 元。住建委18463萬(wan) 元（其中：水環境綜合治理PPP項目10000萬(wan) 元，垃圾處置及中轉經費4297萬(wan) 元，城區市政設施維修維護運行經費1500萬(wan) 元)；興(xing) 義(yi) 長江大橋下層橋建設工程18000萬(wan) 元；教育支出8230萬(wan) 元（其中：高中、中職公用經費1825萬(wan) 元，育才中學、謝家灣幸福小學2587萬(wan) 元，高中學校運行經費1080萬(wan) 元）；產(chan) 業(ye) 發展資金9000萬(wan) 元；公安支出2969萬(wan) 元（其中：應指、雪亮工程1438萬(wan) 元，禁毒掃黑除惡等辦案經費880萬(wan) 元）；公務員醫療2296萬(wan) 元；數字化城市運行和治理2267萬(wan) 元；公路日常養(yang) 護1672萬(wan) 元；公立醫院建設“六項投入”1500萬(wan) 元；公交補貼1300萬(wan) 元；項目前期工作及規劃編製費用1100萬(wan) 元；農(nong) 業(ye) 政策性保險1046萬(wan) 元；農(nong) 村汙水管網831萬(wan) 元；其他項目28618萬(wan) 元。

以上支出中補助鄉(xiang) 鎮（街道）69922萬(wan) 元（其中一般公共預算支出69758萬(wan) 元、政府性基金支出164萬(wan) 元）。其中： “保基本民生”支出10995萬(wan) 元，主要是村社幹部工資、村居運行經費等村級支出；“保工資”支出30248萬(wan) 元； “保運轉”支出4646萬(wan) 元（車輛運行維護費424萬(wan) 元、公用經費定額4222萬(wan) 元）；其他基本支出8803萬(wan) 元（公務員年度考核獎1268萬(wan) 元；事業(ye) 人員超額績效5200萬(wan) 元；離退休人員健康休養(yang) 費2335萬(wan) 元）；“三保”外剛性人員支出3716萬(wan) 元（交通安全勸導員支出249萬(wan) 元；“三支一扶”人員支出370萬(wan) 元；網格員支出3097萬(wan) 元）；鄉(xiang) 鎮體(ti) 製項目支出基數11347萬(wan) 元，主要用於(yu) 鄉(xiang) 鎮政權運轉支出；其他專(zhuan) 項支出167萬(wan) 元，為(wei) 征地拆遷戶解決(jue) 移民遺留問題困難補助。

根據預算法第五十四條規定，在預算草案批準前，已安排人員、基本運轉等支出 220602萬(wan) 元。

 各位代表，雖然2025年任務更加艱巨繁重，但是我們(men) 有正視困難、解決(jue) 困難的堅定信心！我們(men) 將更加緊密地團結在以習(xi) 近平同誌為(wei) 核心的黨(dang) 中央周圍，在市委、市政府和縣委堅強領導下，在縣人大、縣政協指導監督下，以永不懈怠的精神狀態、積極務實的工作作風、更加有為(wei) 的責任擔當推進我縣財政工作高質量發展，為(wei) 建設美麗(li) 豐(feng) 都作出新的更大貢獻！

相關(guan) 事項說明

一、2025年初縣級財力說明

2025年初縣級財力64.61億(yi) 元=本級收入54.88億(yi) 元（一般公共預算收入32億(yi) 元、政府性基金預算收入22.08億(yi) 元、國有資本經營預算收入0.8億(yi) 元）+上級財力性補助收入12.56億(yi) 元+動用穩定調節基金0.83億(yi) 元-上解支出3.66億(yi) 元（一般公共預算上解2.66億(yi) 元、政府性基金上解1億(yi) 元）。

二、2024年預備費使用情況

年初預算縣級預備費7000萬(wan) 元，已動支2273.58萬(wan) 元（補助鄉(xiang) 鎮721.32萬(wan) 元）；年初預算鄉(xiang) 鎮（街道）預備費700.05萬(wan) 元已動支557.15萬(wan) 元。預備費主要用於(yu) 防災減災及災後重建1252.01萬(wan) 元、疫情防控及衛生健康387.57萬(wan) 元、應急救援應急管理341.57萬(wan) 元、信訪維穩329.71萬(wan) 元、其他521.2萬(wan) 元。

三、“三公”經費節約情況

待2024年部門決(jue) 算上報審批後，將在2024年財政決(jue) 算草案中說明並公開。

四、結轉結餘(yu) 資金情況

2024年底全縣財政結轉226588萬(wan) 元（一般公共預算結轉168989萬(wan) 元、政府性基金結轉57515萬(wan) 元、國有資本經營預算結轉84萬(wan) 元），已納入2025年年初預算安排。

五、預算穩定調節基金使用及安排情況

2024年安排預算穩定調節基金8343.94萬(wan) 元。2025年初預算已動用預算穩定調節基金8343.94萬(wan) 元，並相應安排支出。

六、“全縣”與(yu) “縣級”的區別

“全縣”包含縣級部門、2個(ge) 街道和28個(ge) 鄉(xiang) 鎮。“縣級”包含縣級部門和2個(ge) 街道；28個(ge) 鄉(xiang) 鎮在補助下級支出中列支。

名詞解釋

1.一般公共預算：是對以稅收為(wei) 主體(ti) 的財政收入，安排用於(yu) 保障和改善民生、推動經濟社會(hui) 發展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方麵的收支預算。包括稅收收入和非稅收入，其中，非稅收入主要包括行政事業(ye) 性收費收入、罰沒收入、國有資源（資產(chan) ）有償(chang) 使用收入等。

2.政府性基金預算：是對依照法律、行政法規的規定在一定期限內(nei) 向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專(zhuan) 項用於(yu) 特定公共事業(ye) 發展的收支預算。主要包括土地收入、城市建設配套費。

3.國有資本經營預算：是對國有資本收益作出支出安排的收支預算。主要為(wei) 國企上繳利潤收入、產(chan) 權轉讓收入。

4.財政轉移支付：是以各級政府之間所存在的財政能力差異為(wei) 基礎，以實現各地公共服務水平的均等化為(wei) 主旨，而實行的一種財政資金轉移或財政平衡製度。主要包括：一般性轉移支付、專(zhuan) 項轉移支付。

5.債(zhai) 券資金：即地方政府債(zhai) 券資金，是指重慶市政府以政府的信用為(wei) 基礎並承諾償(chang) 還本息，自主向社會(hui) 發行地方政府債(zhai) 券籌集的財政資金。按債(zhai) 券發行類別分為(wei) 置換債(zhai) 券資金和新增債(zhai) 券資金，按預算管理分為(wei) 一般債(zhai) 券（納入一般公共預算管理）和專(zhuan) 項債(zhai) 券（納入政府性基金預算管理）。

6.“三保”支出：指保基本民生、保工資、保運轉。

7. 上解支出：指按財政體(ti) 製規定由下級財政解交給上級財政的款項。不包括按分稅製財政體(ti) 製規定由中央和市級財政分享的收入。

8.調出資金：指政府財政為(wei) 平衡預算收支、從(cong) 某類資金向其他類型預算調出的資金。

9.調入資金：指政府財政為(wei) 平衡某類預算收支、從(cong) 其他類型預算資金及其他渠道調入的資金。

10.可用財力：指按照現行財政體(ti) 製規定，在預算年度內(nei) 可統籌安排使用的預算內(nei) 資金，其來源包括當年一般公共預算收入、稅收返還收入、下級上解收入、一般性轉移支付補助、上年結轉結餘(yu) ，並從(cong) 中扣減上解上級及補助下級資金。

11.結轉：指有專(zhuan) 項用途、需繼續安排使用的資金。

12. 部門預算：指部門依據國家有關(guan) 政策規定及其行使職能的需要，由基層預算單位編製，逐級上報，經各級政府財政部門匯總審核後提交立法機關(guan) 依法批準的涵蓋部門各項收支的綜合財政計劃。主要包括部門收入、部門支出。部門支出分為(wei) 基本支出和項目支出預算等內(nei) 容。

13.“三公”經費：指政府部門人員因公出國（境）經費、公務車購置及運行費、公務接待產(chan) 生的費用。

14. 預算穩定調節基金：根據《中華人民共和國預算法》相關(guan) 規定設立，用於(yu) 彌補以後年度預算資金的不足。一般公共預算執行中如出現超收，用於(yu) 化解政府債(zhai) 務或補充預算穩定調節基金；如出現短收，通過調入預算穩定調節基金或其他預算資金、削減支出實現平衡。對連續兩(liang) 年未用完的結轉資金，作為(wei) 結餘(yu) 資金管理，其中一般公共預算的結餘(yu) 資金，補充預算穩定調節基金。

15. 政府債(zhai) 務：即政府性債(zhai) 務中的一類債(zhai) 務，僅(jin) 指政府負有償(chang) 還責任的債(zhai) 務，不含地方政府提供直接或間接擔保，負有連帶償(chang) 債(zhai) 責任的債(zhai) 務以及地方政府未提供擔保，在法律上對該類債(zhai) 務不承擔償(chang) 債(zhai) 責任，但可能需要承擔救助責任的債(zhai) 務。

16. 預算管理一體(ti) 化：是財政部貫徹落實中央深化預算管理製度改革的決(jue) 策部署，以係統化思維和信息化手段，橫向全流程整合預算管理製度和業(ye) 務環節，縱向貫通中央、市、區縣各級財政預算管理，構建“製度+技術”的管理機製，實現財政資金資產(chan) 的全生命周期管理和動態監控，從(cong) 而更好地發揮財政在國家治理中的基礎和重要支柱作用。

17. 預算公開評審：指在預算編製過程中，采取成立評審組聯合評審方式，對預算單位申報的項目支出預算進行評審論證，提出評審意見和建議的預算管理活動。