一、縣級預算調整的理由和依據

（一）調整事項

1.調增債(zhai) 務轉貸收入

（1）新增債(zhai) 券131900萬(wan) 元。其中：新增一般債(zhai) 券45400萬(wan) 元、新增自平衡專(zhuan) 項債(zhai) 券86500萬(wan) 元，由於(yu) 上級未提前下達，未納入年初預算，現納入本次預算調整。

（2）再融資債(zhai) 券192150萬(wan) 元。其中：再融資一般債(zhai) 券72050萬(wan) 元、再融資專(zhuan) 項債(zhai) 券120100萬(wan) 元，由於(yu) 上級未提前下達，因此未納入年初預算，現納入本次預算調整。

2.支出預算調整

（1）一般公共預算支出。全縣本級支出預算752563萬(wan) 元，調增153207萬(wan) 元，調整為(wei) 905770萬(wan) 元；轉移性支出預算32322萬(wan) 元，調增84766萬(wan) 元，調整為(wei) 117088萬(wan) 元。

（2）政府性基金預算支出。全縣本級支出預算194812萬(wan) 元，調增85914萬(wan) 元，調整為(wei) 280726萬(wan) 元；轉移性支出預算91100萬(wan) 元，調增86500萬(wan) 元，調整為(wei) 177600萬(wan) 元。

（3）國有資本經營預算支出。全縣本級支出預算2294萬(wan) 元，調減109萬(wan) 元，調整為(wei) 2185萬(wan) 元；轉移性支出預算400萬(wan) 元，調出資金調增7557萬(wan) 元，調整為(wei) 7957萬(wan) 元。

（二）報告事項

1.本級收入減少

根據本級收入目前完成情況和預計完成情況，全縣本級收入年初預算535700萬(wan) 元調減63422萬(wan) 元，調整為(wei) 472278萬(wan) 元。

（1）一般公共預算收入年初預算301000萬(wan) 元，總量不調整調結構，其中：稅收收入年初預算125000萬(wan) 元，調減30000萬(wan) 元，調整為(wei) 95000萬(wan) 元；因盤活資產(chan) 增加國有資源資產(chan) 有償(chang) 使用收入，非稅收入年初預算176000萬(wan) 元，調增30000萬(wan) 元，調整為(wei) 206000萬(wan) 元。

（2）政府性基金預算收入年初預算232700萬(wan) 元，調減70870萬(wan) 元，調整為(wei) 161830萬(wan) 元。其中：國有土地使用權出讓收入年初預算征收222000萬(wan) 元，調減72000萬(wan) 元，調整為(wei) 150000萬(wan) 元，計提15500萬(wan) 元後，土地出讓金收入134500萬(wan) 元。

（3）國有資本經營預算收入年初預算2000萬(wan) 元，根據縣屬國有企業(ye) 2023年度審計報告中淨利潤計算上繳利潤收入，調增利潤收入7448萬(wan) 元，調整為(wei) 9448萬(wan) 元。

2.上級補助收入增加

市級預下達我縣2024年上級補助收入299215萬(wan) 元，已納入年初預算。目前到位上級補助收入478865萬(wan) 元，增加179650萬(wan) 元。

3.政府性基金調出減少

年初預算政府性基金調出到一般公共預算80000萬(wan) 元，因政府性基金收入減少，相應減少調出資金30000萬(wan) 元，調整後政府性基金調出到一般公共預算50000萬(wan) 元。

4.國有資本經營預算調出增加

年初預算國有資本經營預算調出到一般公共預算400萬(wan) 元，因縣屬國有企業(ye) 上繳利潤收入增加，相應調增調出資金7557萬(wan) 元，調整後國有資本經營預算調出到一般公共預算7957萬(wan) 元。

5.上解上級支出增加

市級預下達我縣上解支出金額42907萬(wan) 元（一般公共預算上解31807萬(wan) 元、政府性基金預算上解11100萬(wan) 元），已按要求納入年初預算。預計我縣全年上解支出44973萬(wan) 元（一般公共預算上解37473萬(wan) 元、政府性基金預算上解7500萬(wan) 元），增加上解支出2066萬(wan) 元（一般公共預算增加上解5666萬(wan) 元、政府性基金預算減少上解3600萬(wan) 元）。

6.補助鄉(xiang) 鎮支出增加

我縣年初預算補助鄉(xiang) 鎮體(ti) 製經費67517萬(wan) 元，包括年初時點的人員經費和體(ti) 製基數定額。年中增加補助鄉(xiang) 鎮支出21126萬(wan) 元，增加原因：一是鄉(xiang) 鎮人員變動及待遇調整增加補助2616萬(wan) 元，二是中央和市級專(zhuan) 款細化項目由鄉(xiang) 鎮實施13710萬(wan) 元，三是縣級專(zhuan) 項解決(jue) 的鄉(xiang) 鎮實施項目4800萬(wan) 元。

7.債(zhai) 務還本支出增加

年初預算債(zhai) 務還本515萬(wan) 元，調增199200萬(wan) 元，調整為(wei) 199715萬(wan) 元。

二、縣級預算調整方案

綜上，擬調整經縣第十九屆人民代表大會(hui) 第四次會(hui) 議批準的縣級預算，調整後實現收支平衡、結構合理。

（一）一般公共預算

縣級一般公共預算收入預算總計781118萬(wan) 元，調增237973萬(wan) 元，調整為(wei) 1019091萬(wan) 元。其中：本級收入預算301000萬(wan) 元，總量不調整（稅收125000萬(wan) 元、調減30000萬(wan) 元、調整為(wei) 95000萬(wan) 元，非稅176000萬(wan) 元、調增30000萬(wan) 元、調整為(wei) 206000萬(wan) 元）；轉移性收入480118萬(wan) 元，調增237973萬(wan) 元，調整為(wei) 718091萬(wan) 元。

縣級一般公共預算支出預算總計781118萬(wan) 元，調增237973萬(wan) 元，調整為(wei) 1019091萬(wan) 元。其中：本級支出預算681279萬(wan) 元，調增134309萬(wan) 元，調整為(wei) 815588萬(wan) 元；轉移性支出預算99839萬(wan) 元，調增103664萬(wan) 元，調整為(wei) 203503萬(wan) 元。

（二）政府性基金預算

縣級政府性基金預算收入預算總計283620萬(wan) 元，調增172414萬(wan) 元，調整為(wei) 456034萬(wan) 元。其中：本級收入預算232700萬(wan) 元，調減70870萬(wan) 元，調整為(wei) 161830萬(wan) 元；轉移性收入50920萬(wan) 元，調增243284萬(wan) 元，調整為(wei) 294204萬(wan) 元。

縣級政府性基金預算支出預算總計283620萬(wan) 元，調增172414萬(wan) 元，調整為(wei) 456034萬(wan) 元。其中：本級支出預算192520萬(wan) 元，調增83686萬(wan) 元，調整為(wei) 276206萬(wan) 元；轉移性支出預算91100萬(wan) 元，調增88728萬(wan) 元，調整為(wei) 179828萬(wan) 元。

（三）國有資本經營預算

國有資本經營預算收入總計2694萬(wan) 元，調增7448萬(wan) 元，調整為(wei) 10142萬(wan) 元。其中：本級收入預算2000萬(wan) 元，利潤收入調增7448萬(wan) 元，調整為(wei) 9448萬(wan) 元；轉移性收入預算694萬(wan) 元，不調整。

國有資本經營預算支出總計2694萬(wan) 元，調增7448萬(wan) 元，調整為(wei) 10142萬(wan) 元。其中本級支出預算2294萬(wan) 元，調減109萬(wan) 元，調整為(wei) 2185萬(wan) 元；轉移性支出預算400萬(wan) 元，調出資金調增7557萬(wan) 元，調整為(wei) 7957萬(wan) 元。

（四）社會(hui) 保險基金預算

年初預算和預算調整均由市級編製。

三、全縣預算變動情況 

根據上述事項，全縣預算調整如下。

（一）一般公共預算

全縣一般公共預算收入預算總計784885萬(wan) 元，調增237973萬(wan) 元，調整為(wei) 1022858萬(wan) 元。其中：本級收入預算301000萬(wan) 元，總量不調整（稅收125000萬(wan) 元、調減30000萬(wan) 元、調整為(wei) 95000萬(wan) 元，非稅176000萬(wan) 元、調增30000萬(wan) 元、調整為(wei) 206000萬(wan) 元）；轉移性收入預算483885萬(wan) 元，調增237973萬(wan) 元，調整為(wei) 721858萬(wan) 元。

全縣一般公共預算支出預算總計784885萬(wan) 元，調增237973萬(wan) 元，調整為(wei) 1022858萬(wan) 元。其中：本級支出預算752563萬(wan) 元，調增153207萬(wan) 元，調整為(wei) 905770萬(wan) 元；轉移性支出預算32322萬(wan) 元，調增84766萬(wan) 元，調整為(wei) 117088萬(wan) 元。

（二）政府性基金預算

全縣政府性基金預算收入預算總計285912萬(wan) 元，調增172414萬(wan) 元，調整為(wei) 458326萬(wan) 元。其中：本級收入預算232700萬(wan) 元，調減70870萬(wan) 元，調整為(wei) 161830萬(wan) 元；轉移性收入預算53212萬(wan) 元，調增243284萬(wan) 元，調整為(wei) 296496萬(wan) 元。

全縣政府性基金預算支出預算總計285912萬(wan) 元，調增172414萬(wan) 元，調整為(wei) 458326萬(wan) 元。其中：本級支出預算194812萬(wan) 元，調增85914萬(wan) 元，調整為(wei) 280726萬(wan) 元；轉移性支出預算91100萬(wan) 元，調增86500萬(wan) 元，調整為(wei) 177600萬(wan) 元。

（三）國有資本經營預算

國有資本經營預算收入總計2694萬(wan) 元，調增7448萬(wan) 元，調整為(wei) 10142萬(wan) 元。其中：本級收入預算2000萬(wan) 元，利潤收入調增7448萬(wan) 元，調整為(wei) 9448萬(wan) 元；轉移性收入預算694萬(wan) 元，不調整。

國有資本經營預算支出總計2694萬(wan) 元，調增7448萬(wan) 元，調整為(wei) 10142萬(wan) 元。其中本級支出預算2294萬(wan) 元，調減109萬(wan) 元，調整為(wei) 2185萬(wan) 元；轉移性支出預算400萬(wan) 元，調出資金調增7557萬(wan) 元，調整為(wei) 7957萬(wan) 元。

（四）社會(hui) 保險基金預算

年初預算和預算調整均由市級編製。

四、政府債(zhai) 務情況

2023年底我縣政府債(zhai) 務餘(yu) 額1636989萬(wan) 元。 2024年下達政府債(zhai) 券資金324050萬(wan) 元（新增一般債(zhai) 券45400萬(wan) 元、新增專(zhuan) 項債(zhai) 券86500萬(wan) 元、再融資一般債(zhai) 券72050萬(wan) 元、再融資專(zhuan) 項債(zhai) 券120100萬(wan) 元）。2024年政府債(zhai) 務到期本金85500萬(wan) 元，其中：再融資債(zhai) 券償(chang) 還債(zhai) 務本金78450萬(wan) 元，縣級預算安排償(chang) 還債(zhai) 務本金7050萬(wan) 元。目前我縣政府債(zhai) 務餘(yu) 額為(wei) 1875539萬(wan) 元，在市上下達的債(zhai) 務限額內(nei) 。

2024年市級下達我縣新增政府債(zhai) 券資金共計131900萬(wan) 元，其中：一般債(zhai) 券45400萬(wan) 元，主要用於(yu) 橫五路等4個(ge) 項目建設（詳見附件10）；自平衡專(zhuan) 項債(zhai) 券86500萬(wan) 元，主要用於(yu) 豐(feng) 都縣水天坪工業(ye) 園區標準廠房A期項目等9個(ge) 工程項目建設（詳見附件10）。

五、動支預備費

全縣預備費7700萬(wan) 元，其中：縣級7000萬(wan) 元、街道125萬(wan) 元、鄉(xiang) 鎮575萬(wan) 元。年中動用預備費1858萬(wan) 元，其中動用縣級預備費1419.99萬(wan) 元、街道預備費使用117.5萬(wan) 元、鄉(xiang) 鎮預備費使用 320.5萬(wan) 元。

附件：1.2024年全縣一般公共預算調整表

2.2024年全縣政府性基金預算調整表

3.2024年全縣國有資本經營預算調整表

      4.2024年縣級一般公共預算調整表

      5.2024年縣級一般公共預算支出調整明細表

6.2024年縣級政府性基金預算調整表

7.2024年縣級政府性基金預算支出調整明細表

8.2024年縣級國有資本經營預算調整表

9. 2024年債(zhai) 務轉貸限額調整情況表

10.2024年限額調整地方政府債(zhai) 券資金安排表