豐(feng) 都縣2023年預算執行情況和2024年預算草案的報告已經豐(feng) 都縣第十九屆人民代表大會(hui) 第四次會(hui) 議審議通過，現予以公開。

一、2023年預算執行情況

2023年是全麵貫徹黨(dang) 的二十大精神的開局之年，是三年新冠疫情防控轉段後經濟恢複發展的一年，做好財政各項工作意義(yi) 重大。疫情過後，經濟恢複的基礎尚不牢固，需求收縮、供給衝(chong) 擊和預期轉弱三重壓力仍然較大。從(cong) 收入上看，全縣收入來源仍然狹窄，可盤活的“三資”總量不大，土地出讓市場不景氣，收支矛盾更加突出，平衡壓力不斷加大。一年來，我們(men) 堅持以習(xi) 近平新時代中國特色社會(hui) 主義(yi) 思想為(wei) 指導，堅持穩中求進工作總基調，堅持依法理財、以財輔政，服務保障縣委、縣政府工作部署，嚴(yan) 格執行縣人大預算決(jue) 議，全力聚焦“抓收入、控支出、優(you) 結構、強保障、提效能、防風險”主線，全縣財政運行總體(ti) 平穩、風險可控。

（一）一般公共預算執行情況

1.全縣

表1.2023年全縣一般公共預算收支完成情況（億(yi) 元）

——全縣一般公共預算收入27.65億(yi) 元，為(wei) 調整預算的100.18%，同比增長9.77%，其中稅收收入10.54億(yi) 元，為(wei) 調整預算的100.42%，同比增長32.43%，主要是增值稅、個(ge) 人所得稅、城鎮土地使用稅、耕地占用稅、土地增值稅較上年有所增長；非稅收入17.11億(yi) 元，為(wei) 調整預算的100.04%，同比下降0.7%。加上上級補助收入44.14億(yi) 元、債(zhai) 務轉貸收入21.28億(yi) 元，以及動用預算穩定調節基金、調入資金、上年結轉等11.29億(yi) 元以後，收入總量為(wei) 104.36億(yi) 元。

——全縣一般公共預算支出70.23億(yi) 元，為(wei) 調整預算的90.89%，為(wei) 變動預算的88.15%，同比增長7.68%。加上上解支出3.82億(yi) 元、地方政府債(zhai) 務還本支出16.47億(yi) 元，以及安排預算穩定調節基金、結轉下年等13.84億(yi) 元後，支出總量為(wei) 104.36億(yi) 元。

支出主要情況如下：

——一般公共服務支出6.57億(yi) 元，完成調整預算的90.90%，為(wei) 變動預算的100%，較上年增長16.94%。主要用於(yu) 保障黨(dang) 政機關(guan) 、人大、政協和民主黨(dang) 派、人民團體(ti) 、機關(guan) 事業(ye) 單位履職運轉及招商引資、經濟普查等事務。

——國防支出0.05億(yi) 元，完成調整預算的84.01%，為(wei) 變動預算的100%，較上年增長75.89%。主要用於(yu) 國防教育、應急連及專(zhuan) 業(ye) 民兵集訓、兵員征集、武器裝備維護等事務。

——公共安全支出2.42億(yi) 元，完成調整預算的107.00%，為(wei) 變動預算的100%，較上年增長18.94%。主要用於(yu) 保障政法部門執法辦案、維穩處突、治安防控、裝備購置，支持開展人民調解、社區矯正、基層司法，應指工程、移動警務終端、國家安全、平安建設等事務。

——教育支出14.30億(yi) 元，完成調整預算的97.08%，為(wei) 變動預算的98%，較上年增長1.13%。主要用於(yu) 保障教師工資待遇和學校正常運轉、校園安保、學生資助、學生營養(yang) 改善計劃、義(yi) 務教育薄弱學校能力提升、改善辦學條件、支持基礎教育和職業(ye) 教育以及特殊教育發展，謝家灣幸福小學、育才中學等教育發展事務。

——科學技術支出0.37億(yi) 元，完成調整預算的98.64%，為(wei) 變動預算的99%，較上年增長93.41%。主要用於(yu) 科普、反邪、科技企業(ye) 資助、科技人才補助、科技企業(ye) 招商引資等事務。

——文化旅遊體(ti) 育與(yu) 傳(chuan) 媒支出1.08億(yi) 元，完成調整預算的44.55%，為(wei) 變動預算的93%，較上年增長2.98%。主要用於(yu) 新時代實踐文明陣地建設、惠民電影、農(nong) 家書(shu) 屋、應急廣播、公共文化服務、文化市場執法、旅遊宣傳(chuan) 營銷、文物保護等事務。

——社會(hui) 保障和就業(ye) 支出10.90億(yi) 元，完成調整預算的111.97%，為(wei) 變動預算的98%，較上年增長21.90%。主要用於(yu) 民政特困低保救助、殘疾人就業(ye) 幫扶、精神障礙患者住院補助、傷(shang) 殘定期撫恤、退役優(you) 撫優(you) 待、退役軍(jun) 人事務、養(yang) 老服務建設、殘疾人康複、就業(ye) 補助、殯儀(yi) 館建設及設備購置等事務。

——衛生健康支出5.47億(yi) 元，完成調整預算的86.46%，為(wei) 變動預算的95%，較上年增長6.52%。主要用於(yu) 城鄉(xiang) 居民醫療保險、醫療救助、疫情防控、重大傳(chuan) 染疾病防控、基本公共衛生、基層藥物補助、計劃生育獎勵扶助和特別扶助政策、醫療服務保障能力提升等事務。

——節能環保支出3.24億(yi) 元，完成調整預算79.46%，為(wei) 變動預算的89%，較上年增長0.61%。主要用於(yu) 退耕還林補助、天保工程管護、鄉(xiang) 鎮汙水處理廠在線監測、城區雨汙管網維護、汙泥處置、餐廚垃圾收運處置、垃圾焚燒發電、河道清漂、碧溪河生態修複、水源地汙染整治、大氣汙染防治、環保監測能力建設等事務。

——城鄉(xiang) 社區支出4.22億(yi) 元，完成調整預算的97.52%，為(wei) 變動預算的100%，較上年增長56.00%。主要用於(yu) 城區清掃保潔、市政維護及園林綠化、水環境綜合治理、治亂(luan) 保暢、場鎮清掃保潔、鄉(xiang) 鎮場鎮升級改造、老舊小區改造等事務。

——農(nong) 林水支出12.14億(yi) 元，完成調整預算的86.42%，為(wei) 變動預算的72%，較上年增長1.99%。主要用於(yu) 觀音岩水庫工程建設、暨龍河流域綜合治理、栗子應急抗旱水源聯通、78座小二型水庫安全監測、水文站鞏固提升工程、栗子優(you) 質大米基地生態清潔型小流域項目，鄉(xiang) 村振興(xing) 戰略、大中型水庫移民後期扶持、農(nong) 村供水保障及安全鞏固提升工程，天然林保護森林生態效益補償(chang) 、國家重點野生動植物保護、森林資源管護，農(nong) 業(ye) 生產(chan) 保險、國家農(nong) 產(chan) 品質量安全、國家現代農(nong) 業(ye) 產(chan) 業(ye) 園、耕地地力保護、高標準農(nong) 田建設等事務。

——交通運輸支出2.33億(yi) 元，完成調整預算的77.42%，為(wei) 變動預算的60%，較上年增長4.12%。主要用於(yu) G351高鎮至縣城龍河東(dong) 段路麵改造工程、S204壩周至韭菜堡段、S406線豐(feng) 彭路彭水高穀鎮至武平二級公路改建等公路建設，公交補貼、農(nong) 村客運、公路養(yang) 護補助、交通綜合執法等事務。

——資源勘探信息等支出0.05億(yi) 元，完成調整預算的81.06%，為(wei) 變動預算的85%，較上年增長7.43%。主要用於(yu) 中小微企業(ye) 發展獎勵、“三農(nong) ”融資擔保降費獎補、礦產(chan) 資源調查及工業(ye) 經濟發展等事務。

——商業(ye) 服務業(ye) 支出0.22億(yi) 元，完成調整預算的89.71%，為(wei) 變動預算的77%，較上年下降41.76%。主要用於(yu) 民族貿易和民族特需商品生產(chan) 貸款貼息、平都農(nong) 貿市場改造提升、中央服務業(ye) 發展補助、商貿發展、縣域商業(ye) 建設、促進消費活動和服務業(ye) 發展補助等事務。

——金融支出0.11億(yi) 元，完成調整預算的112.00%，為(wei) 變動預算的100%，較上年增長1300.00%。主要用於(yu) 重慶興(xing) 農(nong) 融資擔保股權回購、金融行業(ye) 發展等事務。

——自然資源海洋氣象等支出2.05億(yi) 元，完成調整預算的77.34%，為(wei) 變動預算的83%，較上年下降32.57%。主要用於(yu) 龍河豐(feng) 都段生態廊道建設、國土綠化、商品房契稅返還和農(nong) 村戶籍購房補貼、規劃編製、農(nong) 村土地整治、氣象運行等事務。

——住房保障支出2.08億(yi) 元，完成調整預算的82.78%，為(wei) 變動預算的63%，較上年增長3.05%。主要用於(yu) 城市燃氣管道等老化更新，三合街道濱江中路社區、三合街道濱江東(dong) 路社區、三合街道濱江西路社區、三合街道南天湖中路社區、三合街道南天湖東(dong) 路社區、三合街道南天湖西路社區、三合街道平都中路社區、三合街道平都東(dong) 路社區、三合街道平都西路社區、三合街道龍王沱社區、名山街道花園社區、名山街道雙桂社區、名山街道名山社區等老舊小區改造及周邊環境改善，保障性住房籌集改造項目，高家鎮、三建鄉(xiang) 舊房整治提升，水天坪廉（公）租房、龍河東(dong) 廉（公）租房、人才公寓室內(nei) 裝修等保障性住房維修及配套基礎設施改善等事務。

——災害防治及應急管理支出0.73億(yi) 元，完成調整預算的100.61%，為(wei) 變動預算的88%，較上年下降17.99%。主要用於(yu) 地災應急搶險治理、地災調查勘查、龍河集鎮綜合治理項目、倒房重建補助、綜合應急救援隊伍建設、應急管理執法、自然災害防治體(ti) 係建設等事務。

——債(zhai) 務付息支出1.90億(yi) 元，完成調整預算的93.60%，為(wei) 變動預算的100%，較上年增長1.97%。主要是本級財力安排用於(yu) 無收益公益性政府投資項目的債(zhai) 券利息支出。

2.縣級

表2.2023年縣級一般公共預算收支完成情況（億(yi) 元）

——縣級一般公共預算收入27.65億(yi) 元，為(wei) 調整預算的100.18%，同比增長9.77%，其中稅收收入10.54億(yi) 元、為(wei) 調整預算的100.42%、同比增長32.43%，非稅收入17.11億(yi) 元、為(wei) 調整預算的100.04%、同比下降0.7%。加上上級補助收入44.14億(yi) 元、債(zhai) 務轉貸收入21.28億(yi) 元，以及動用穩定調節基金、調入資金、上年結轉等10.91億(yi) 元後，收入總量為(wei) 103.98億(yi) 元。

——縣級一般公共預算支出60.78億(yi) 元，為(wei) 調整預算的89.19%，同比增長8.39%。加上補助下級支出10.34億(yi) 元、債(zhai) 務還本支出15.58億(yi) 元，以及上解支出、安排預算穩定調節基金、結轉下年等17.28億(yi) 元後，支出總量為(wei) 103.98億(yi) 元。

（二）政府性基金預算執行情況

1.全縣

表3.2023年全縣政府性基金預算收支完成情況（億(yi) 元）

——全縣政府性基金預算收入15.35億(yi) 元，為(wei) 調整預算的100.25%，同比增長95.25%。加上上級補助收入6.84億(yi) 元、債(zhai) 務轉貸收入25.85億(yi) 元，以及上年結轉等2.34億(yi) 元後，收入總量為(wei) 50.38億(yi) 元。

——全縣政府性基金預算支出29.3億(yi) 元，為(wei) 調整預算的93.71%，為(wei) 變動預算的93.87%，同比增長19.88%。加上上解支出0.71億(yi) 元、債(zhai) 務還本支出10.85億(yi) 元，以及調出資金、結轉下年等9.52億(yi) 元後，支出總量為(wei) 50.38億(yi) 元。

支出主要情況如下：

——社會(hui) 保障和就業(ye) 支出0.26億(yi) 元，完成調整預算的82.11%，為(wei) 變動預算的100%，較上年增長29.70%。主要是大中型水庫庫區基金安排用於(yu) 移民美好家園建設、大中型水庫移民直補、大中型水庫移民後期扶持建設等事務。

——城鄉(xiang) 社區支出6.89億(yi) 元，完成調整預算的94.41%，為(wei) 變動預算的99.17%，較上年增長48.79%。主要是土地出讓金、配套費、汙水處理費安排用於(yu) 橫五路項目征地拆遷、峽南溪安置房配套設施、龍河示範河湖建設汙水處理廠、栗子鄉(xiang) 美麗(li) 宜居示範鄉(xiang) 鎮建設、農(nong) 村公路通暢工程、農(nong) 村公路改建工程等事務。

——農(nong) 林水支出5.43億(yi) 元，完成調整預算的77.15%，為(wei) 變動預算的76.49%，較上年增長57.25%。主要是三峽水庫庫區基金安排用於(yu) 三峽後續工程、三峽後扶項目、地災治理、攤薄資金、十直鎮庫周交通道路修複工程、次竹溝水庫工程等事務。

——其他支出14.19億(yi) 元，完成調整預算的98.82%，為(wei) 變動預算的98.69%，較上年增長1.03%。主要是專(zhuan) 項債(zhai) 券安排竹田灣抗旱應急水源工程、縣人民醫院感染控製中心項目、呂家溝水庫、幸福水庫、三峽職業(ye) 技校建設南天湖旅遊度假區提檔升級工程（第二期）等工程建設以及彩票公益金相關(guan) 項目建設。

——債(zhai) 務付息支出2.53億(yi) 元，完成調整預算的112.22%，為(wei) 變動預算的100%，較上年增長23.33%。主要是本級財力安排用於(yu) 其他自平衡專(zhuan) 項債(zhai) 券利息、土地儲(chu) 備專(zhuan) 項債(zhai) 券利息及普通專(zhuan) 項債(zhai) 券利息支出。

2.縣級

表4.2023年縣級政府性基金預算收支完成情況（億(yi) 元）

——縣級政府性基金預算收入15.35億(yi) 元，為(wei) 調整預算的100.25%，同比增長95.25%。加上上級補助收入6.84億(yi) 元、債(zhai) 務轉貸收入25.85億(yi) 元、上年結轉2.11億(yi) 元後，收入總量為(wei) 50.15億(yi) 元。

——縣級政府性基金預算支出29.02億(yi) 元，為(wei) 調整預算的95.09%，同比增長25.11%。加上補助下級支出0.28億(yi) 元、債(zhai) 務還本支出10.85億(yi) 元，以及上解支出、調出資金、結轉下年等10億(yi) 元後，支出總量為(wei) 50.15億(yi) 元。

（三）國有資本經營預算執行情況

1.全縣

表5.2023年全縣國有資本經營預算收支完成情況（億(yi) 元）

——全縣國有資本經營預算收入0.9億(yi) 元，為(wei) 調整預算的100%，同比增長524.57%。加上上年結轉0.04億(yi) 元後，收入總量為(wei) 0.94億(yi) 元。

——全縣國有資本經營預算支出0.84億(yi) 元，為(wei) 調整預算的93.24%，同比增長599%。加上調出資金0.04億(yi) 元、結轉下年0.06億(yi) 元後，支出總量為(wei) 0.94億(yi) 元。

2.縣級

表6.2023年縣級國有資本經營預算收支完成情況（億(yi) 元）

——縣級國有資本經營預算收入0.9億(yi) 元，為(wei) 調整預算的100%，同比增長524.57%。加上上年結轉0.04億(yi) 元後，收入總量為(wei) 0.94億(yi) 元。

——縣級國有資本經營預算支出0.84億(yi) 元，為(wei) 調整預算的93.24%，同比增長599%。加上調出資金0.04億(yi) 元、結轉下年0.06億(yi) 元後，支出總量為(wei) 0.94億(yi) 元。

（四）社會(hui) 保險基金預算執行情況

1.全縣

表7.2023年全縣社會(hui) 保險基金預算收支完成情況（億(yi) 元）

——全縣社會(hui) 保險基金預算收入45.67億(yi) 元，同比下降0.77%。加上上年結轉8.45億(yi) 元後，收入總量為(wei) 54.12億(yi) 元。

——全縣社會(hui) 保險基金預算支出47.82億(yi) 元，同比增長1.18%，本年收支結餘(yu) -2.15億(yi) 元，年末滾存結餘(yu) 6.3億(yi) 元。

2.縣級

表8.2023年縣級社會(hui) 保險基金預算收支完成情況（億(yi) 元）

——縣級社會(hui) 保險基金預算收入完成45.67億(yi) 元，同比下降0.77%。

——縣級社會(hui) 保險基金預算支出完成47.82億(yi) 元，同比增長1.18%，本年收支結餘(yu) -2.15億(yi) 元，年末滾存結餘(yu) 6.3億(yi) 元。

（五）財政轉移支付資金安排使用情況

2023年上級補助收入50.98億(yi) 元，其中一般公共預算補助收入44.14億(yi) 元（中央級26.57億(yi) 元、市級17.57億(yi) 元）；政府性基金預算補助收入6.84億(yi) 元（中央級6.32億(yi) 元、市級0.52億(yi) 元）。縣財政已於(yu) 2023年將專(zhuan) 項補助全部下達到預算單位。

（六）地方政府債(zhai) 務限額、發行及餘(yu) 額情況

2023年下達政府債(zhai) 券資金47.13億(yi) 元（新增一般債(zhai) 券4.76萬(wan) 元、新增專(zhuan) 項債(zhai) 券15億(yi) 元、再融資一般債(zhai) 券16.52億(yi) 元、再融資專(zhuan) 項債(zhai) 券10.85億(yi) 元）。2023年再融資債(zhai) 券償(chang) 還債(zhai) 務本金27.37億(yi) 元。2023年底我縣政府債(zhai) 務餘(yu) 額為(wei) 163.7億(yi) 元，在市上下達的債(zhai) 務限額內(nei) 。年底綜合債(zhai) 務率為(wei) 255%，較上年下降28個(ge) 百分點，更好地防範債(zhai) 務風險。

2023年市級下達我縣新增政府債(zhai) 券資金共計17.76億(yi) 元，其中：一般債(zhai) 券4.76億(yi) 元，主要用於(yu) 縣城橫五路片區環境綜合治理工程、縣龍河新城C線道路及高邊坡工程及縣公安局雪亮工程和應指工程建設等項目。新增專(zhuan) 項債(zhai) 券資金15億(yi) 元，豐(feng) 都南天湖國家級旅遊度假區提檔升級項目（二期）、縣中醫院提標改造創建三級中醫醫院項目、豐(feng) 都縣水天坪工業(ye) 園區標準廠房A期項目等項目。

二、2023年財政工作情況

（一）主要政策落實及重點工作開展情況。

一是持續大力優(you) 化營商環境。全年落實國家減稅降費政策，新增減稅降費2.93億(yi) 元，其中留抵退稅2965萬(wan) 元，及時兌(dui) 現招商引資優(you) 惠政策，營造良好營商環境，激發了市場主體(ti) 生產(chan) 經營活力。重點支持招商引資政策兌(dui) 現，以及商業(ye) 服務業(ye) 、工業(ye) 信息化等領域惠企補助政策落實，累計兌(dui) 現各類惠企資金10363萬(wan) 元，其中：招商引資產(chan) 業(ye) 扶持8044萬(wan) 元、商業(ye) 服務業(ye) 發展補助1352萬(wan) 元、工業(ye) 信息化補助542萬(wan) 元、民品貸款貼息265萬(wan) 元、高新技術企業(ye) 補助80萬(wan) 元、中小微企業(ye) 發展補助80萬(wan) 元，有力地支持了相關(guan) 領域企業(ye) 提質增效，助力縣域經濟向好發展。

二是持續深化預算管理一體(ti) 化改革。預算管理一體(ti) 化進一步推進，實現績效管理與(yu) 預算編製、執行、決(jue) 算、監督全程融合，提升財政數字化、信息化水平，全縣30個(ge) 鄉(xiang) 鎮街道、509家預算單位，全年實現電子支付22.58萬(wan) 筆。直達資金監控係統各項環節進一步完善，我縣到位直達資金共計18.91億(yi) 元，分配率為(wei) 100%，支付率為(wei) 85%，監控並處理預警信息5349條。預算績效管理進一步加強，形成“事前有目標、事中有監控、事後有評價(jia) 、結果有應用”的管理閉環。對2022年預算執行開展績效自評，其中：整體(ti) 績效自評88個(ge) 部門，758136萬(wan) 元，項目績效自評7596個(ge) ，金額651872萬(wan) 元，自評資金覆蓋率均達100%。選取水利、交通、城市管理等社會(hui) 關(guan) 注度高的10個(ge) 項目5.5億(yi) 元開展重點項目績效評價(jia) 。完成2023年度部門整體(ti) 績效及預算項目執行情況“雙監控”工作，各預算單位日常監控6542個(ge) 項目，金額102億(yi) 元，全部完成績效運行監控。

三是持續加大財政監管力度。嚴(yan) 格政府投資項目評審，全年完成預算評審項目467個(ge) ，送審金額28.14億(yi) 元，審減金額2.45億(yi) 元，綜合審減率8.7%；完成結算項目90個(ge) ，送審金額12.99億(yi) 元，審減金額1.12億(yi) 元，綜合核減率8.62%；完成結算項目備案227個(ge) 。加強政府采購監管，2023年累計執行項目107筆，合同執行預算金額約3.1億(yi) 元，合同執行金額約3.05億(yi) 元，節約財政資金493萬(wan) 元，節約率為(wei) 1.59%，有效杜絕無預算、超預算采購行為(wei) 。紮實開展財經秩序專(zhuan) 項整治8項，投入檢查力量34人，聘用專(zhuan) 業(ye) 人員14人，檢查單位戶數290戶，檢查發現違規問題80個(ge) ，檢查後公告被查單位3家，發現並整改問題金額3.3億(yi) 元。首次在豐(feng) 都設立全國會(hui) 計職稱考點，參加中級、初級考試 532人次，方便了區域考生就近參考。

四是持續兜牢“三保”底線。堅決(jue) 守住“三保”底線，嚴(yan) 格按照“首保三保、次保銜接、再保重點”的支付順序，科學調度資金，全年共實現三保支出37.86億(yi) 元，其中：保基本民生7.91億(yi) 元、保工資27.29億(yi) 元、保運轉2.66億(yi) 元；完成涉農(nong) 統籌整合資金與(yu) 鄉(xiang) 村振興(xing) 有效銜接資金支出7.14億(yi) 元，達到市對區縣考核要求。為(wei) 進一步深化財政過緊日子要求，大力壓減一般性支出和非剛性非急需支出，全縣壓減支出0.46億(yi) 元，騰退財力用於(yu) 保障重大戰略任務和重點民生實事。

五是全力防範化解地方債(zhai) 務風險。按要求製定豐(feng) 都縣地方債(zhai) 務風險防範化解“1+12”工作方案，對標對表地方債(zhai) 務風險防範化解目標任務成立6個(ge) 工作專(zhuan) 班，科學確定化債(zhai) 目標，壓實債(zhai) 務單位主體(ti) 責任並督促按期完成化解任務，動態監測分析國企到期債(zhai) 務情況、資金流量等風險指標，強化宏觀融資政策變化的研判和應對，確保償(chang) 債(zhai) 資金鏈條安全，2023年共處置變現資產(chan) 7.89億(yi) 元，到位政府債(zhai) 券資金47.13億(yi) 元，償(chang) 還政府到期債(zhai) 務9.3億(yi) 元，2023年末債(zhai) 務餘(yu) 額163.7億(yi) 元，處於(yu) “橙色”區間。

（二）落實縣人大預算決(jue) 議和服務代表委員情況。

一是嚴(yan) 格落實縣人大預算決(jue) 議。堅持依法行政、依法理財，認真執行《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國預算法實施條例》《重慶市預算審查監督條例》等相關(guan) 規定，按照縣十九屆人大三次會(hui) 議審查批準的預算及縣十九屆人大常委會(hui) 第十一次會(hui) 議審查批準的預算調整方案，認真執行各項財政收支預算，不折不扣落實過“緊日子”要求，全麵深化預算績效管理，堅決(jue) 防範財政運行風險。

二是自覺接受人大、政協監督。完善工作聯係報告製度，向縣人大常委會(hui) 會(hui) 議、縣人大常委會(hui) 主任會(hui) 議，報告財政運行、債(zhai) 務防控、國有資產(chan) 管理等情況，回答詢問、接受監督、聽取意見，並按照審議意見推進工作，提升財政資金和政策的效能。積極配合做好人大預算聯網監督工作，靈活運用線上、線下監督平台，加強事前、事中、事後全過程監督，持續加強和改進財政管理工作。

三是認真辦理代表建議、政協提案。堅持把辦理代表建議、政協提案作為(wei) 做好財政工作的重要抓手。2023年財政辦理代表建議58件，政協提案12件，滿意率和時效率100%。

各位代表，剛剛過去的2023年，財政運行總體(ti) 平穩，發揮了財政穩經濟大盤的積極作用，有力地推動了全縣經濟社會(hui) 發展。這是習(xi) 近平新時代中國特色社會(hui) 主義(yi) 思想科學指引的結果，是認真貫徹中央、市委及縣委重大決(jue) 策部署的結果，是縣人大、縣政協監督指導的結果。在總結成績的同時，我們(men) 也清醒地認識到，當前財經形勢依然嚴(yan) 峻複雜，如財政收入受客觀因素影響實現預期具有不確定性、增支事項不斷增多、統籌保障難度較大、債(zhai) 務風險防控壓力巨大、過緊日子措施落實不到位、違反財經紀律行為(wei) 時有發生等。針對這些不足，我們(men) 將認真聽取各位代表、委員的意見建議，進一步深化改革，加強監管，采取有力有效措施加以解決(jue) 。

三、2024年總體(ti) 思路及工作安排

2024年是中華人民共和國成立75周年，是實施“十四五”規劃的攻堅之年，做好財政工作意義(yi) 重大。我們(men) 將認真貫徹中央、市委、縣委決(jue) 策部署，落實人大預算決(jue) 議，堅持以政領財、以財輔政，科學研判財政收支形勢，實施更加積極的財政政策，推動經濟持續健康發展與(yu) 社會(hui) 和諧穩定。

（一）2024年財政收支形勢

在當前和今後一段時期，我縣經濟社會(hui) 高質量發展具有多方麵的優(you) 勢和條件。成渝地區雙城經濟圈建設、西部陸海新通道、長江經濟帶發展等國家戰略深入推進，為(wei) 我縣經濟發展帶來新利好，2024年經濟有望總體(ti) 回升。支出方麵，剛性支出增長較快，政府償(chang) 債(zhai) 進入高峰期，債(zhai) 務還本付息負擔重，加之新一輪住房政策出台，將對房地產(chan) 市場產(chan) 生影響，土地出讓收入具有不確定性，少數單位過緊日子的思想還不夠牢固，潛在風險不容忽視。

（二）2024年預算編製指導思想

以習(xi) 近平新時代中國特色社會(hui) 主義(yi) 思想為(wei) 指導，全麵貫徹黨(dang) 的二十大和二十屆二中全會(hui) 、中央經濟工作會(hui) 議等精神，聚焦中、市、縣各級重大決(jue) 策部署和重點工作，繼續按照有關(guan) 要求嚴(yan) 格實施緩解困難平衡計劃，牢固樹立艱苦奮鬥、勤儉(jian) 節約思想，堅決(jue) 落實過緊日子要求，大力壓減一般性支出和非剛性非必需的項目支出，堅決(jue) 兜牢“三保”底線，深入推進財政預算管理一體(ti) 化係統建設，以信息化推進預算管理現代化，強化預算，加大支出結構進一步優(you) 化力度，切實增強財政保障能力。

（三）2024年財政工作總體(ti) 思路

1.優(you) 化營商環境，助企紓困解難。增強財政政策精準性和針對性，落實好結構性減稅降費政策，加大對市場主體(ti) 特別是對中小微企業(ye) 、個(ge) 體(ti) 工商戶以及特困行業(ye) 的支持，讓企業(ye) “敢投資、願投資”。

2.財稅協同共治，夯實收入渠道。推進財稅部門協同共治，提高收入征管規範化水平。盤活國有資產(chan) 資源，通過“三資”統籌挖潛增收。加快推進土地出讓和劃撥地清理，切實增加本級可用財力。強化土地收入預期管理，防止土地收入大起大落。

3.落實過緊日子要求，優(you) 化支出結構。持續落實政府過緊日子的要求，狠抓財政管理改革，提升財政治理效能，厲行節約樹牢過緊日子理念，健全過緊日子製度，嚴(yan) 格過緊日子執行，強化過緊日子監督，按照“零基預算、有保有壓”原則編製年初預算，壓減比例不低於(yu) 10%，降低行政運行成本，壓減資金優(you) 先用於(yu) 償(chang) 還政府拖欠賬款、債(zhai) 務還本付息、“三保”剛性支出等，防範化解運行和債(zhai) 務風險。嚴(yan) 禁預算單位超預算實施項目造成新增資金缺口，嚴(yan) 控單位年中新增專(zhuan) 項防止收支缺口進一步加大，嚴(yan) 格執行“資金到位率不到70%不準開工”的項目開工審查製度，防止隨意上項目形成新增債(zhai) 務。加強上級專(zhuan) 款統籌，建立從(cong) 立項審批、資金下達、指標使用等全流程統籌機製，最大限度壓縮項目建設規模、統籌上級專(zhuan) 款用於(yu) “三保”等重點急需領域支出。

4.加強績效檢查，強化結果運用。縱深推進預算績效管理工作，落實“事前、事中、事後”全程績效監控。重視事前績效評估，對部門的事前績效評估加大審核力度，通過財評中心預算評審環節進行績效再評估。加強績效運行監控，推動績效跟蹤檢查，實地複核部門績效自評。增加重點績效評價(jia) 數量，提高重點績效評價(jia) 質量，2024年選取15個(ge) 項目開展重點績效評價(jia) 。持續深化績效結果運用，將績效預算績效管理工作納入經濟社會(hui) 發展實績考核，繼續實施縣級預算安排與(yu) 監督檢查和績效評價(jia) 結果掛鉤製度。

5.深化財政改革，加強財會(hui) 監督。加強財政財務監管，深入開展部門預算執行及重點項目支出檢查。持續規範政府采購行為(wei) ，嚴(yan) 肅處理違法采購事件，營造良好的營商環境氛圍。強化“三公”經費監管，嚴(yan) 禁超標準發放津貼補貼，杜絕資金挪用、轉移、隱匿，保障財政資金安全加快完善支出標準體(ti) 係建設，加強財政承受能力評估，嚴(yan) 格審查把關(guan) 政府投資項目，加大調整、騰退低效無效支出項目，確保有限的財政資金用在“刀刃”上。

6.防控債(zhai) 務風險，壓實各方責任。嚴(yan) 格落實既定化債(zhai) 舉(ju) 措，堅決(jue) 遏製債(zhai) 務增量，分類化解存量隱性債(zhai) 務，健全化債(zhai) 長效機製，除險清患，嚴(yan) 防債(zhai) 務違約事件發生，落實“三攻堅一盤活”改革行動要求，有效防範化解地方債(zhai) 務風險。

7.加快數字財政建設，推動“財政智管”上線。嚴(yan) 格配合落實“財政智管”應用上線運行，持續完善預算管理一體(ti) 化係統，運用數字化手段，智能管控財政業(ye) 務，逐步實現財政業(ye) 務“一網統管”、財政運行“一屏統覽”、資金流向“一鍵追蹤”、財政工作“一體(ti) 監督”。

四、2024年預算草案

（一）全縣預算收入預計和支出安排

1.全縣一般公共預算

表9.2024年全縣一般公共預算草案（億(yi) 元）

——全縣一般公共預算收入預計30.1億(yi) 元、較上年執行數增長8.86%，其中：稅收收入12.5億(yi) 元、較上年執行數增長18.55%，非稅收入17.6億(yi) 元、較上年執行數增長2.89%。加上上級提前下達轉移支付、動用預算穩定調節基金、調入資金、上年結轉等48.39億(yi) 元後，收入總量為(wei) 78.49億(yi) 元。

——全縣一般公共預算支出安排75.26億(yi) 元，較上年執行數增長7.15%，加上上解支出、債(zhai) 務還本支出3.23億(yi) 元後，支出總量為(wei) 78.49億(yi) 元。

2.全縣政府性基金預算

表10.2024年全縣政府性基金預算草案（億(yi) 元）

——全縣政府性基金預算收入預計23.27億(yi) 元，較上年執行數增長51.58%。加上上級提前下達轉移支付、上年結轉等5.33億(yi) 元後，收入總量為(wei) 28.59億(yi) 元。

——全縣政府性基金預算支出安排19.48億(yi) 元，較上年執行數下降33.51%，加上調出資金、上解支出等9.11億(yi) 元後，支出總量為(wei) 28.59億(yi) 元。

3.全縣國有資本經營預算

表11.2024年全縣國有資本經營預算草案（億(yi) 元）

——全縣國有資本經營預算收入預計0.2億(yi) 元，較上年執行數下降77.78%，加上上級補助收入、上年結轉0.07億(yi) 元後，收入總量為(wei) 0.27億(yi) 元。

——全縣國有資本經營預算支出安排0.23億(yi) 元，較上年執行數下降72.79%，加上調出資金0.04億(yi) 元後，支出總量為(wei) 0.27億(yi) 元。

4.全縣社會(hui) 保障基金預算

按照市級統籌的管理方式，社會(hui) 保險基金預算草案由市級編製。

（二）縣級預算收入預計和支出安排。                                                         

1.縣級一般公共預算

表12.2024年縣級一般公共預算草案（億(yi) 元）

——縣本級一般公共預算收入預計30.1億(yi) 元，較上年執行數增長8.86%，其中：稅收收入12.5億(yi) 元、較上年執行數增長18.55%，非稅收入17.6億(yi) 元、較上年執行數增長2.89%。加上上級提前下達轉移支付、動用預算穩定調節基金、調入資金、區縣上解、地方政府債(zhai) 務收入、上年結轉等48.01億(yi) 元後，收入總量為(wei) 78.11億(yi) 元。

——縣本級一般公共預算支出安排68.12億(yi) 元，較上年執行數下降3.01%。加上補助鄉(xiang) 鎮支出、上解支出、債(zhai) 務還本支出等9.99億(yi) 元後，支出總量為(wei) 78.11億(yi) 元。

2.縣級政府性基金預算

表13.2024年縣級政府性基金預算草案（億(yi) 元）

——縣本級政府性基金預算收入預計23.27億(yi) 元，較上年執行數增長51.58%。加上上級提前下達轉移支付、上年結轉等5.09億(yi) 元後，收入總量為(wei) 28.36億(yi) 元。

——縣本級政府性基金預算支出安排19.25億(yi) 元，較上年執行數下降34.29%，加上解支出、調出資金等9.11億(yi) 元後，支出總量為(wei) 28.36億(yi) 元。

3.縣級國有資本經營預算

表14.2024年縣級國有資本經營預算草案（億(yi) 元）

——縣本級國有資本經營預算收入預計0.2億(yi) 元，較上年執行數下降77.78%。加上上級補助收入、上年結轉0.07億(yi) 元後，收入總量為(wei) 0.27億(yi) 元。

——縣本級國有資本經營預算支出安排0.23億(yi) 元，較上年執行數下降72.79%。加上調出資金0.04億(yi) 元後，支出總量為(wei) 0.27億(yi) 元。

4.縣級社會(hui) 保障基金預算

按照市級統籌的管理方式，社會(hui) 保險基金預算草案由市級編製。

（三）轉移支付下達情況

2024年提前下達上級補助收入29.91億(yi) 元，其中一般公共預算26.51億(yi) 元、政府性基金預算3.4億(yi) 元，已全額納入年初預算。

（四）2024年縣級財力安排支出情況

本級收入年初預期535700萬(wan) 元，加上：財力性轉移支付補助收入126265萬(wan) 元、動用預算穩定基金43489元，減去：上解支出42907萬(wan) 元（一般公共預算上解31807萬(wan) 元、政府性基金預算上解11100萬(wan) 元），2024年初縣級財力662547萬(wan) 元。年初安排支出662547萬(wan) 元。

1.“保基本民生”支出35501萬(wan) 元。

主要為(wei) 《關(guan) 於(yu) 印發2022年縣級基本財力保障測算範圍和標準的通知》（財預便函〔2022〕41號）明確的“保基本民生”支出項目。其中：生均公用經費、困難學生資助等教育類支出670萬(wan) 元；最低生活保障、特困人員救助供養(yang) 、老年人高齡補貼、殘疾人津貼、優(you) 撫對象等社會(hui) 保障類支出13336萬(wan) 元；城鄉(xiang) 居民醫療保險縣級配套、計劃生育獎扶、基層醫療衛生機構建設等衛生健康類支出10959萬(wan) 元；村社幹部工資、村居運行經費等村級支出10536萬(wan) 元。

2.“保工資”支出203469萬(wan) 元。

根據2023年10月財政供養(yang) 人員狀態，預算“保工資”支出203469萬(wan) 元。其中：在編人員的工資津補貼、五險一金、計提的工會(hui) 經費、職工福利費和教育經費等年初部門預算188832萬(wan) 元；財政預留在職人員政策調資晉級11637萬(wan) 元，退休人員職業(ye) 年金做實3000萬(wan) 元。

3.“保運轉”支出15227萬(wan) 元。其中：車輛運行維護費1654萬(wan) 元、公用經費定額13573萬(wan) 元。

4.其他基本支出64662萬(wan) 元。其中：公務員年度考核獎、事業(ye) 單位超額績效等年初部門預算51662萬(wan) 元；財政預留事業(ye) 單位超額績效清算13000萬(wan) 元。

    5.“三保”外剛性人員支出22434萬(wan) 元。主要為(wei) 《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 開展區縣“三保”承受能力評估工作的通知》中明確的“三保”外剛性人員支出。其中“三支一扶”人員支出507萬(wan) 元；特崗教師支出1163萬(wan) 元；網格員支出2989萬(wan) 元；駐村工作隊支出456萬(wan) 元；遺屬支出621萬(wan) 元；鄉(xiang) 村教師支出140萬(wan) 元；縣級承擔的稅務部門人員經費支出2300萬(wan) 元；西部誌願者335萬(wan) 元，納入鄉(xiang) 鎮體(ti) 製基數的交通安全勸導員支出261萬(wan) 元；專(zhuan) 職消防員支出582萬(wan) 元；城區清掃保潔及園林綠化3080萬(wan) 元；輔警、協警、義(yi) 教食堂從(cong) 業(ye) 人員等其他人員支出10000萬(wan) 元。

6.鄉(xiang) 鎮體(ti) 製項目支出基數9834萬(wan) 元。主要為(wei) 鄉(xiang) 鎮政權運轉支出。

7.預備費7000萬(wan) 元。

8.債(zhai) 券付息付費支出52725萬(wan) 元。

9.償(chang) 債(zhai) 資金67500萬(wan) 元。

10.其他專(zhuan) 項支出184195萬(wan) 元。其中：城鄉(xiang) 汙水處理、水環境綜合治理等利民工程9046萬(wan) 元；高中、中職公用經費、謝家灣幸福小學、育才中學合作經費、大學生減免學費等教育方麵支出6999萬(wan) 元；城鄉(xiang) 清掃保潔、垃圾處理等支出4149萬(wan) 元；公安係統反詐、雪亮工程等支出3954萬(wan) 元；農(nong) 村公益性崗位支出2550萬(wan) 元；路橋養(yang) 護支出1848萬(wan) 元；征地成本性支出6000萬(wan) 元；農(nong) 村客運、公交補貼1523萬(wan) 元；重大項目前期費用800萬(wan) 元；政策性農(nong) 業(ye) 保險、養(yang) 殖保險、社保代發等到人到戶資金4903萬(wan) 元；招商引資優(you) 惠政策兌(dui) 現10000萬(wan) 元；地災防治、避險支出750萬(wan) 元；消防設施維護運行1206萬(wan) 元；榮昌、巴南幫扶支出2173萬(wan) 元；公務員醫療補助2167萬(wan) 元；產(chan) 業(ye) 發展資金28779萬(wan) 元；以前年度項目79339萬(wan) 元；其他部門專(zhuan) 項18009萬(wan) 元。

上述支出方向匯總，涉及預算草案批準前必須安排的人員、基本運轉等支出，按照預算法第五十四條規定，已相應安排85598萬(wan) 元。

各位代表，做好財政工作責任重大，任務艱巨，使命光榮！2024年財政收支矛盾將更加突出，我們(men) 將盡力而為(wei) 、量力而行。全縣財政工作將堅持以習(xi) 近平新時代中國特色社會(hui) 主義(yi) 思想為(wei) 指導，在縣委的堅強領導下，主動接受縣人大的監督，認真聽取縣政協的意見建議，認真貫徹落實本次大會(hui) 各項決(jue) 議，堅定信心、鼓足幹勁、真抓實幹，為(wei) 在新時代新征程全麵建設現代化美麗(li) 豐(feng) 都提供堅實的財力保障。

相關(guan) 事項說明

一、2024年初縣級財力說明

2024年初縣級財力66.26億(yi) 元=本級收入53.57億(yi) 元（一般公共預算收入30.1億(yi) 元、政府性基金預算收入23.27億(yi) 元、國有資本經營預算收入0.2億(yi) 元）+上級財力性補助收入12.63億(yi) 元+動用穩定調節基金4.35億(yi) 元-上解支出4.29億(yi) 元（一般公共預算上解3.18億(yi) 元、政府性基金上解1.11億(yi) 元）。

二、2023年預備費使用情況

年初預算縣級預備費8123萬(wan) 元（其中街道123萬(wan) 元）已動支3181萬(wan) 元（補助鄉(xiang) 鎮748萬(wan) 元）；年初預算鄉(xiang) 鎮預備費599萬(wan) 元已動支527萬(wan) 元。預備費主要用於(yu) 防災救災2253萬(wan) 元、抗旱救災235萬(wan) 元、應急搶險583萬(wan) 元、疫情防控396萬(wan) 元、信訪維穩61萬(wan) 元、其他180萬(wan) 元。

三、“三公”經費節約情況

待2023年部門決(jue) 算上報審批後，將在2023年財政決(jue) 算草案中說明並公開。

四、“三保”年初預算情況

2024年初預算保基本民生69143萬(wan) 元，其中縣級財力安排35501萬(wan) 元、上級專(zhuan) 項補助安排33642萬(wan) 元，較上年全年執行數79145萬(wan) 元下降10002萬(wan) 元，一是2023年保基本民生支出中包含疫情防控支出4528萬(wan) 元；二是上級轉移支付年初未全部下達。

2024年初預算保工資203469萬(wan) 元，較上年全年執行數272899萬(wan) 元下降69430萬(wan) 元，一是2023年支出中包括以前年度的績效獎清算和職業(ye) 年金個(ge) 人部分做實金額；二是公務員年度考核獎、事業(ye) 單位超額績效等64662萬(wan) 元，按上級統一口徑，從(cong) 2023年的保工資範圍調整到了其他基本支出。

2024年初預算保運轉15227萬(wan) 元，較上年全年執行數26569萬(wan) 元下降11342萬(wan) 元，一是按上級統一口徑，鄉(xiang) 鎮體(ti) 製項目支出9834萬(wan) 元2024年不納入保運轉統計，二是2024年參照市級過緊日子，壓減公用經費和公務用車運行維護費預算定額。

五、結轉結餘(yu) 資金情況

2023年底全縣財政結轉114688萬(wan) 元（一般公共預算結轉94927萬(wan) 元、政府性基金結轉19150萬(wan) 元、國有資本經營預算結轉611萬(wan) 元），已納入2024年年初預算安排。

六、預算穩定調節基金使用及安排情況

2023年安排預算穩定調節基金43489萬(wan) 元，一是2023年超收收入503萬(wan) 元，二是未使用預備費5014萬(wan) 元，三是收回存量37972萬(wan) 元。2024年初預算已動用預算穩定調節基金43489萬(wan) 元，並相應安排支出。

七、“全縣”與(yu) “縣級”的區別

“全縣”包含縣級部門、2個(ge) 街道和28個(ge) 鄉(xiang) 鎮。“縣級”包含縣級部門和2個(ge) 街道；28個(ge) 鄉(xiang) 鎮在補助下級支出中列支。

名詞解釋

一般公共預算：是對以稅收為(wei) 主體(ti) 的財政收入，安排用於(yu) 保障和改善民生、推動經濟社會(hui) 發展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方麵的收支預算。包括稅收收入和非稅收入，其中，非稅收入主要包括行政事業(ye) 性收費收入、罰沒收入、國有資源（資產(chan) ）有償(chang) 使用收入等。

政府性基金預算：是對依照法律、行政法規的規定在一定期限內(nei) 向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專(zhuan) 項用於(yu) 特定公共事業(ye) 發展的收支預算。主要包括土地收入、城市建設配套費。

國有資本經營預算：是對國有資本收益作出支出安排的收支預算。主要為(wei) 國企上繳利潤收入、產(chan) 權轉讓收入。

社保基金預算：是對社會(hui) 保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專(zhuan) 項用於(yu) 社會(hui) 保險的收支預算。目前是全市統籌，由市統一編製、我縣不單獨編報。

財政轉移支付：是以各級政府之間所存在的財政能力差異為(wei) 基礎，以實現各地公共服務水平的均等化為(wei) 主旨，而實行的一種財政資金轉移或財政平衡製度。主要包括：一般性轉移支付、專(zhuan) 項轉移支付。

債(zhai) 券資金：即地方政府債(zhai) 券資金，是指重慶市政府以政府的信用為(wei) 基礎並承諾償(chang) 還本息，自主向社會(hui) 發行地方政府債(zhai) 券籌集的財政資金。按債(zhai) 券發行類別分為(wei) 置換債(zhai) 券資金和新增債(zhai) 券資金，按預算管理分為(wei) 一般債(zhai) 券（納入一般公共預算管理）和專(zhuan) 項債(zhai) 券（納入政府性基金預算管理）。

三公經費：指政府部門公務出國（境）經費、公務車購置及運行費、公務接待費。

三保：指保基本民生、保工資、保運轉。

三資：指資源、資產(chan) 、資金。

留抵退稅：指增值稅留抵退稅，即把增值稅期末未抵扣完的稅額退還給納稅人。增值稅實行鏈條抵扣機製，以納稅人當期銷項稅額抵扣進項稅額後的餘(yu) 額為(wei) 應納稅額。

預算管理一體(ti) 化：是財政部貫徹落實中央深化預算管理製度改革的決(jue) 策部署，以係統化思維和信息化手段，橫向全流程整合預算管理製度和業(ye) 務環節，縱向貫通中央、市、區縣各級財政預算管理，構建“製度+技術”的管理機製，實現財政資金資產(chan) 的全生命周期管理和動態監控，從(cong) 而更好地發揮財政在國家治理中的基礎和重要支柱作用。