——2023年11月2日在縣第十九屆人大常委會(hui) 第十一次會(hui) 議上

縣人大常委會(hui) ：

受縣政府委托，現將2023年縣級預算調整情況報告如下：

一、縣級預算調整的理由和依據

（一）調整事項

1.調增債(zhai) 務轉貸收入

⑴新增債(zhai) 券177600萬(wan) 元。其中：新增一般債(zhai) 券47600萬(wan) 元、新增自平衡專(zhuan) 項債(zhai) 券130000萬(wan) 元，由於(yu) 上級未提前下達，因此未納入年初預算，現納入本次預算調整。

①新增一般債(zhai) 券47600萬(wan) 元，《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 下達2023年第五批政府債(zhai) 券資金預算的通知》（渝財債(zhai) 〔2023〕35號）。

②新增自平衡專(zhuan) 項債(zhai) 券130000萬(wan) 元。其中：《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 下達2023年第二批政府債(zhai) 券資金預算的通知》（渝財債(zhai) 〔2023〕15號）下達我縣新增自平衡專(zhuan) 項債(zhai) 券50000萬(wan) 元；《重慶市財政局於(yu) 下達2023年第一批政府債(zhai) 券資金預算的通知》（渝財債(zhai) 〔2023〕10號）下達我縣新增自平衡專(zhuan) 項債(zhai) 券80000萬(wan) 元。

⑵再融資債(zhai) 券93000萬(wan) 元。其中：再融資一般債(zhai) 券50000萬(wan) 元、再融資專(zhuan) 項債(zhai) 券43000萬(wan) 元，由於(yu) 上級未提前下達，因此未納入年初預算，現納入本次預算調整。

①再融資一般債(zhai) 券50000萬(wan) 元。其中：《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 下達2023年第四批政府債(zhai) 券資金預算的通知》（渝財債(zhai) 〔2023〕28號）下達我縣再融資一般債(zhai) 券30000萬(wan) 元；《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 下達2023年第九批政府債(zhai) 券資金預算的通知》（渝財債(zhai) 〔2023〕64號）下達我縣再融資一般債(zhai) 券20000萬(wan) 元。

②再融資專(zhuan) 項債(zhai) 券43000萬(wan) 元。其中：《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 下達2023年第二批政府債(zhai) 券資金預算的通知》 （渝財債(zhai) 〔2023〕15號）下達我縣再融資專(zhuan) 項債(zhai) 券43000萬(wan) 元。

2.本級收入增收後影響支出預算

根據本級收入目前完成情況和預計完成情況，全縣本級收入年初預算375500萬(wan) 元調增43624萬(wan) 元，調整為(wei) 419124萬(wan) 元。

⑴一般公共預算收入年初預算256000萬(wan) 元調增24000萬(wan) 元、調增率9.38%，調整為(wei) 280000萬(wan) 元。其中：稅收收入年初預算120000萬(wan) 元，調增15000萬(wan) 元、調增率12.5%，調整為(wei) 135000萬(wan) 元；因新增國有資源資產(chan) 轉讓收入，非稅收入年初預算136000萬(wan) 元，調增9000萬(wan) 元、調增率6.62%，調整為(wei) 145000萬(wan) 元。

⑵政府性基金預算收入年初預算118500萬(wan) 元，調增19624萬(wan) 元、調增率16.56%，調整為(wei) 138124萬(wan) 元。其中：國有土地使用權出讓收入年初預算征收106000萬(wan) 元，調增14000萬(wan) 元、調增率13.21%，調整為(wei) 120000萬(wan) 元，計提9944萬(wan) 元後，土地出讓金收入110056萬(wan) 元。計提事項包括：計提農(nong) 田水利建設資金收入1438萬(wan) 元（一般公共預算）、計提教育資金收入1438萬(wan) 元（一般公共預算）、計提農(nong) 業(ye) 土地開發資金收入301萬(wan) 元（政府性基金預算）、計提國有土地收益基金收入6767萬(wan) 元（政府性基金預算）。城市基礎設施配套費收入年初預算12000萬(wan) 元，調增3000萬(wan) 元、調增率25%，調整為(wei) 15000萬(wan) 元。其他政府性基金專(zhuan) 項債(zhai) 務對應項目專(zhuan) 項收入（其他地方自行試點項目收益專(zhuan) 項債(zhai) 券對應項目專(zhuan) 項收入）年初預算為(wei) 0，調增5500萬(wan) 元，調整為(wei) 5500萬(wan) 元（豐(feng) 都縣龍河東(dong) 片區城鎮化建設項目2500萬(wan) 元，豐(feng) 都縣南天湖旅遊基礎設施建設3000萬(wan) 元）。

（二）報告事項

1.上級補助收入增加

市級預下達我縣2023年上級補助收入331557萬(wan) 元（一般公共預算288417萬(wan) 元、政府性基金預算43140萬(wan) 元），已納入年初預算。目前到位上級補助收入437266萬(wan) 元（一般公共預算369055萬(wan) 元、政府性基金預算68211萬(wan) 元），增加105709萬(wan) 元（一般公共預算增加80638萬(wan) 元、政府性基金預算增加25071萬(wan) 元）。

2.政府性基金調出減少

年初預算政府性基金調出到一般公共預算76000萬(wan) 元，因政府性基金支出增加，相應減少調出資金56000萬(wan) 元，調整後政府性基金調出到一般公共預算20000萬(wan) 元。

3.上解上級支出增加

市級預下達我縣上解支出金額30232萬(wan) 元（一般公共預算上解24814萬(wan) 元、政府性基金預算上解5418萬(wan) 元），已按要求納入年初預算。預計我縣全年上解支出38814萬(wan) 元（一般公共預算上解32814萬(wan) 元、政府性基金預算上解6000萬(wan) 元），增加上解支出8582萬(wan) 元（一般公共預算增加上解8000萬(wan) 元、政府性基金預算增加上解582萬(wan) 元）。

4.補助鄉(xiang) 鎮支出增加

我縣年初預算僅(jin) 補助鄉(xiang) 鎮體(ti) 製經費53167萬(wan) 元，包括年初時點的人員經費和體(ti) 製基數定額。年中增加補助鄉(xiang) 鎮支出39598萬(wan) 元（一般公共預算增加補助34394萬(wan) 元、政府性基金預算增加補助5204萬(wan) 元），增加原因：一是鄉(xiang) 鎮人員變動及待遇調整增加補助7988萬(wan) 元，二是中央和市級專(zhuan) 款細化項目由鄉(xiang) 鎮實施22920萬(wan) 元，三是鄉(xiang) 鎮和部門申請由鄉(xiang) 鎮實施增加縣級專(zhuan) 項8690萬(wan) 元。

5.上年結轉調整

全縣上年結轉共計57440萬(wan) 元（其中一般公共預算33662萬(wan) 元、政府性基金預算23337萬(wan) 元、國有資本經營預算441萬(wan) 元），但由於(yu) 2022年最終辦理決(jue) 算時，鄉(xiang) 鎮未及時上解結餘(yu) ，縣級上年結轉調減6060萬(wan) 元（其中一般公共預算3767萬(wan) 元、政府性基金預算2293萬(wan) 元），調整為(wei) 51380萬(wan) 元（其中一般公共預算29895萬(wan) 元、政府性基金預算21044萬(wan) 元、國有資本經營預算441萬(wan) 元），調整事項已在2022年決(jue) 算草案中報縣人大常委會(hui) 審批。

二、縣級預算調整方案

綜上，擬調整經縣第十九屆人民代表大會(hui) 第三次會(hui) 議批準的縣級預算，調整後實現收支平衡、結構合理。

（一）一般公共預算

縣級一般公共預算收入預算總計657320萬(wan) 元，調增142471萬(wan) 元，調整為(wei) 799791萬(wan) 元。其中：本級收入預算256000萬(wan) 元，調增24000萬(wan) 元（稅收調增15000萬(wan) 元、非稅調增9000萬(wan) 元），調整為(wei) 280000萬(wan) 元；轉移性收入401320萬(wan) 元，調增118471萬(wan) 元，其中：上級補助收入調增80638萬(wan) 元、政府性基金調入調減56000萬(wan) 元、債(zhai) 務轉貸收入調增97600萬(wan) 元（新增一般債(zhai) 券調增47,600萬(wan) 元、再融資一般債(zhai) 券調增50000萬(wan) 元）、上年結轉調減3767萬(wan) 元，調整為(wei) 519791萬(wan) 元。

縣級一般公共預算支出預算總計657320萬(wan) 元，調增142471萬(wan) 元，調整為(wei) 799791萬(wan) 元。其中：本級支出預算579339萬(wan) 元，調增50077萬(wan) 元（因上年結轉調減3767萬(wan) 元、因上級補助收入增加調增縣級支出80638萬(wan) 元、因本級收入財力調整調減縣級支出18183萬(wan) 元、鄉(xiang) 鎮動支縣級預備費減少縣級支出211萬(wan) 元，政府性基金調入減少調減縣級支出56000萬(wan) 元、新增一般債(zhai) 券增加調增縣級支出47600萬(wan) 元），調整為(wei) 629416萬(wan) 元；轉移性支出77981萬(wan) 元，調增92394萬(wan) 元（上解上級支出調增8000萬(wan) 元、補助鄉(xiang) 鎮支出調增34394萬(wan) 元、地方政府再融資一般債(zhai) 券還本支出調增50000萬(wan) 元），調整為(wei) 170375萬(wan) 元。

（二）政府性基金預算

縣級政府性基金預算收入預算總計184977萬(wan) 元，調增215402萬(wan) 元，調整為(wei) 400379萬(wan) 元。其中：本級收入預算118500萬(wan) 元，調增19624萬(wan) 元（因國有土地使用權出讓收入增加計提國有土地收益基金收入調增6767萬(wan) 元、農(nong) 業(ye) 土地開發資金調增301萬(wan) 元，計提後國有土地使用權出讓調增4056萬(wan) 元，城市基礎設施配套費增收調增3000萬(wan) 元，其他地方自行試點項目收益專(zhuan) 項債(zhai) 券對應項目專(zhuan) 項收入增收調增5500萬(wan) 元），調整為(wei) 138124萬(wan) 元；轉移性收入66477萬(wan) 元，調增195778萬(wan) 元（因上級補助收入調增25071萬(wan) 元、債(zhai) 務轉貸收入調增173000萬(wan) 元、上年結轉調減2293萬(wan) 元），調整為(wei) 262255萬(wan) 元。

縣級政府性基金預算支出預算總計184977萬(wan) 元，調增215402萬(wan) 元，調整為(wei) 400379萬(wan) 元。其中：本級支出預算103559萬(wan) 元，調增222616萬(wan) 元（因上年結轉調減縣級支出2293萬(wan) 元、因上級補助收入增加調增縣級支出25071萬(wan) 元、本級收入財力調整調增縣級支出13838萬(wan) 元、調出資金減少調增56000萬(wan) 元、因新增自平衡專(zhuan) 項債(zhai) 券增加調增縣級支出130000萬(wan) 元），調整為(wei) 326175萬(wan) 元；轉移性支出81418萬(wan) 元，調減7214萬(wan) 元（因收入增加補助下級支出調增5204萬(wan) 元、上解支出調增582萬(wan) 元、調出資金調減56000萬(wan) 元、地方政府再融資專(zhuan) 項債(zhai) 券還本支出調增43000萬(wan) 元），調整為(wei) 74204萬(wan) 元。

（三）國有資本經營預算

國有資本經營預算收入總計1441萬(wan) 元，其中本級收入1000萬(wan) 元、上年結轉441萬(wan) 元，無調整。

國有資本經營預算支出總計1441萬(wan) 元，其中本級支出1041萬(wan) 元、轉移性支出400萬(wan) 元，無調整。

（四）社會(hui) 保險基金預算

年初預算和預算調整均由市級編製。

三、全縣預算變動情況

根據上述調整事項，全縣預算將作如下變動。

（一）一般公共預算

全縣一般公共預算收入預算總計657320萬(wan) 元，調增146238萬(wan) 元，調整為(wei) 803558萬(wan) 元。其中：本級收入預算256000萬(wan) 元，調增24000萬(wan) 元，調整為(wei) 280000萬(wan) 元（稅收調增15000萬(wan) 元、調整為(wei) 135000萬(wan) 元，非稅調增9000萬(wan) 元、調整為(wei) 145000萬(wan) 元）；轉移性收入預算401320萬(wan) 元，調增122238萬(wan) 元，其中：上級補助收入調增80638萬(wan) 元、政府性基金調入調減56000萬(wan) 元、債(zhai) 務轉貸收入調增97600萬(wan) 元（調增新增一般債(zhai) 券47600萬(wan) 元、調增再融資一般債(zhai) 券50000萬(wan) 元），調整為(wei) 523558萬(wan) 元。

全縣一般公共預算支出預算總計657320萬(wan) 元，調增146238萬(wan) 元，調整為(wei) 803558萬(wan) 元。其中：本級支出預算632506萬(wan) 元，調增88238萬(wan) 元（因上級補助收入增加調增支出80638萬(wan) 元、因縣級收入增加調增16000萬(wan) 元、因政府性基金調入減少調減支出56000萬(wan) 元、因新增自平衡專(zhuan) 項債(zhai) 券增加調增支出47600萬(wan) 元），調整為(wei) 720744萬(wan) 元；轉移性支出預算24814萬(wan) 元，調增58000萬(wan) 元（上解上級支出調增8000萬(wan) 元、地方政府再融資一般債(zhai) 券還本支出調增50000萬(wan) 元），調整為(wei) 82814萬(wan) 元。

（二）政府性基金預算

全縣政府性基金預算收入預算總計184977萬(wan) 元，調增217695萬(wan) 元，調整為(wei) 402672萬(wan) 元。其中：本級收入預算118500萬(wan) 元，調增19624萬(wan) 元，調整為(wei) 138124萬(wan) 元；轉移性收入預算66477萬(wan) 元，調增198071萬(wan) 元（上級補助收入調增25071萬(wan) 元、債(zhai) 務轉貸收入調增173000萬(wan) 元），調整為(wei) 264548萬(wan) 元。

全縣政府性基金預算支出預算總計184977萬(wan) 元，調增217695萬(wan) 元，調整為(wei) 402672萬(wan) 元。其中：本級支出預算103559萬(wan) 元，調增230113萬(wan) 元（因上級補助收入增加調增支出25071萬(wan) 元、因收入增加調增支出19042萬(wan) 元、調出減少調增支出56000萬(wan) 元、因新增自平衡專(zhuan) 項債(zhai) 券增加調增支出130000萬(wan) 元），調整為(wei) 333672萬(wan) 元；轉移性支出預算81418萬(wan) 元，調減12418萬(wan) 元（因上解支出增加調增582萬(wan) 元、因調出資金減少調減56000萬(wan) 元、地方政府再融資專(zhuan) 項債(zhai) 券還本支出調增43000萬(wan) 元），調整為(wei) 69000萬(wan) 元。

（三）國有資本經營預算

國有資本經營預算收入預算總計1441萬(wan) 元，其中本級收入1000萬(wan) 元、上年結轉441萬(wan) 元，無調整。

國有資本經營預算支出預算總計1441萬(wan) 元，其中本級支出1041萬(wan) 元、調入一般公共預算400萬(wan) 元，無調整。

（四）社會(hui) 保險基金預算

年初預算和預算調整均由市級編製。

四、政府債(zhai) 務情況

2022年底我縣政府債(zhai) 務餘(yu) 額1258700萬(wan) 元。2023年下達政府債(zhai) 券資金270600萬(wan) 元（新增一般債(zhai) 券47600萬(wan) 元、新增專(zhuan) 項債(zhai) 券130000萬(wan) 元、再融資一般債(zhai) 券50000萬(wan) 元、再融資專(zhuan) 項債(zhai) 券43000萬(wan) 元）。2023年再融資債(zhai) 券償(chang) 還債(zhai) 務本金93000萬(wan) 元。目前我縣政府債(zhai) 務餘(yu) 額為(wei) 1436300萬(wan) 元、地方政府債(zhai) 務限額為(wei) 1457600萬(wan) 元，在市上下達的債(zhai) 務限額內(nei) ，預計年底綜合債(zhai) 務率為(wei) 270%，沒有突破300%的債(zhai) 務紅線。

2023年市級下達我縣新增政府債(zhai) 券資金共計177600萬(wan) 元，其中：一般債(zhai) 券47600萬(wan) 元，主要用於(yu) 豐(feng) 彭路等4個(ge) 項目建設；自平衡專(zhuan) 項債(zhai) 券130000萬(wan) 元，主要用於(yu) 豐(feng) 都縣南天湖旅遊度假區提檔升級工程（二期）等8個(ge) 工程項目建設。

五、動支預備費

全縣預備費8722萬(wan) 元，其中：縣級部門8000萬(wan) 元、街道123萬(wan) 元、鄉(xiang) 鎮599萬(wan) 元。年中動用預備費1316萬(wan) 元，其中動用縣級預備費1256萬(wan) 元，主要用於(yu) 三合街道抗疫經費200萬(wan) 元、縣住房城鄉(xiang) 建委項目管理和應急維穩工作經費200萬(wan) 元、縣規劃自然資源局地災應急搶險治理項目500萬(wan) 元、縣應急管理局抗原檢測試劑購買(mai) 145萬(wan) 元、龍河鎮鳳凰山村火子溝滑坡體(ti) 危岩石清除及損毀公路修複工程建設資金206萬(wan) 元、太平壩鄉(xiang) 疫情防控經費1萬(wan) 元、太平壩鄉(xiang) 烤煙受災救災經費4.42萬(wan) 元；鄉(xiang) 鎮預備費使用60萬(wan) 元。2022年結轉預算穩定調節基金2841萬(wan) 元，已調入2023年年初預算進行統籌安排使用。

附件：1.2023年全縣一般公共預算調整表

2.2023年全縣政府性基金預算調整表

3.2023年全縣國有資本經營預算調整表

4.2023年縣級一般公共預算調整表

5.2023年縣級一般公共預算支出調整明細表

6.2023年縣級政府性基金預算調整表

7.2023年縣級政府性基金預算支出調整明細表

8.2023年縣級國有資本經營預算調整表