——在豐(feng) 都縣第十九屆人民代表大會(hui) 第三次會(hui) 議上

各位代表：

受縣人民政府委托，現將豐(feng) 都縣2022年預算執行情況和2023年預算草案的報告提請大會(hui) 審查，並請各位委員和其他列席會(hui) 議的同誌提出意見。

一、2022年財政工作情況

2022年是黨(dang) 的二十大召開之年，也是新一屆縣政府開局之年。麵對宏觀經濟下行、國家減稅降費、新冠疫情防控等多重壓力，縣財政始終以習(xi) 近平新時代中國特色社會(hui) 主義(yi) 思想為(wei) 指導，全麵貫徹黨(dang) 的十九大和十九屆曆次全會(hui) 和黨(dang) 的二十大精神，堅決(jue) 落實縣委、縣政府統一部署，主動接受縣人大、縣政協監督指導，充分發揮財政調控職能，全力推進財政管理改革工作，為(wei) 全縣經濟社會(hui) 發展提供了財力保障。

（一）落實縣人大預算決(jue) 議和服務代表委員情況

一是嚴(yan) 格落實縣人大決(jue) 議決(jue) 定。嚴(yan) 格執行預算法、預算法實施條例、重慶市預算審查監督條例等相關(guan) 法律法規，按照縣十九屆人大一次會(hui) 議審查批準的預算及縣十九屆人大常委會(hui) 第六次會(hui) 議審查批準的預算調整方案，認真執行財政各項收支預算。依法向社會(hui) 公開各類涉企惠企財稅政策和稅收優(you) 惠政策，主動宣傳(chuan) 政策、回應社會(hui) 關(guan) 切。始終堅持先有預算後有支出的原則辦理資金撥付，未經法定程序不辦理預算追加（減），積極統籌專(zhuan) 款保障“三保”支出，嚴(yan) 防財政風險。

二是主動接受縣人大、政協監督。深入貫徹落實縣委第六次人大工作會(hui) 精神，增強自覺接受縣人大監督指導的主動性。完善人大工作聯係報告製度，按時按質報送各種報表資料及專(zhuan) 題調研材料。落實預算公開評審機製，在2023年縣級預算編製過程中，邀請縣人大財經委、縣人大常委會(hui) 預工委組成預算公開評審組，以項目績效為(wei) 導向開展預算公開評審，進一步規範預算編製。

三是認真辦理代表建議、政協提案。高度重視代表委員們(men) 提出的寶貴建議和提案，通過電話、信函、座談、調研等方式主動與(yu) 人大代表、政協委員聯係溝通，與(yu) 代表委員“一對一”談問題，充分聽取意見，推動各項建議和提案的辦理。2022年，圍繞建立占地移民安置房大修基金解決(jue) 安全民生和社會(hui) 穩定、加大財政支持鄉(xiang) 村振興(xing) 力度、合理處置農(nong) 村閑置教育資產(chan) 、加快建設鄉(xiang) 鎮停車場、加大貧困婦女“兩(liang) 癌”救助、加大鄉(xiang) 村道路維護資金投入、強化招才引智激勵措施、加強城市建設管理、推動農(nong) 耕文化展覽館建設、加大人才服務保障力度等關(guan) 心的問題，按規定時限辦結代表建議9件、委員提案13件，代表委員滿意率100%，代表委員們(men) 的真知灼見得以及時落實落地。

（二）主要政策落實及重點工作開展情況

一是優(you) 化環境強保障，大力推動經濟發展。不折不扣落實減稅降費政策，進一步為(wei) 企業(ye) 減輕負擔，全年落實減稅降費政策3.69億(yi) 元，其中累計辦理增值稅留抵退稅1.86億(yi) 元，充分激發了市場主體(ti) 生產(chan) 經營活力。嚴(yan) 格執行支持企業(ye) 發展的財稅、金融等各項政策措施，及時兌(dui) 現招商引資優(you) 惠政策補助資金0.51億(yi) 元，支持落地企業(ye) 健康發展，推動企業(ye) 投資規模不斷壯大。強化稅費征管，充分調動部門及鄉(xiang) 鎮征收積極性，持續盤活國有資產(chan) ，全年完成本級收入33.20億(yi) 元，其中：一般公共預算收入25.19億(yi) 元（稅收7.96億(yi) 元、非稅17.23億(yi) 元），政府性基金收入7.86億(yi) 元，國有資本經營收入0.14億(yi) 元，財政保障能力有效增強。

二是嚴(yan) 控支出強調度，堅決(jue) 兜牢“三保”底線。深化政府過緊日子措施，按照市對區縣財政特殊救助方案要求壓減公用經費等一般性支出，確保當年收支平衡。硬化年初預算約束，最大限度控製年中新增專(zhuan) 項。嚴(yan) 格按照“首保三保、次保銜接、再保重點”的支付順序科學調度資金，切實兜牢了“三保”底線。全年實現“三保”支出46.7億(yi) 元（保工資25.5億(yi) 元、保運轉3.6億(yi) 元、保基本民生17.6億(yi) 元）；完成涉農(nong) 統籌整合與(yu) 鄉(xiang) 村振興(xing) 銜接資金支出8.5億(yi) 元，達到了中央和重慶市考核要求；同時，其他水利交通、生態環保、城市建設等重點項目建設也推進有序。

三是深化改革增活力，提升財政管理水平。按照市上統一部署，持續推進預算管理一體(ti) 化改革，完成熱點標識調整、支付業(ye) 務更正等係統流程優(you) 化調整工作。深入推進預算績效管理改革，選取三建鄉(xiang) 產(chan) 業(ye) 管護、農(nong) 村公路改建工程等6個(ge) 項目及2個(ge) 部門整體(ti) 績效共計3.1億(yi) 元資金開展重點績效評價(jia) ，推動績效管理水平進一步提升。紮實開展地方公務員工資津貼補貼清理核查等工作，取消差旅費補助、值班補助、仲裁補助等人員待遇，進一步規範了地方公務員工資津貼補貼標準。

四是強化監管提效益，保障財政資金安全。嚴(yan) 格政府投資項目評審，完成項目預算評審404個(ge) ，送審金額27.69億(yi) 元，審定金額24.99億(yi) 元，核減2.7億(yi) 元，綜合核減率9.75%；完成結算項目評審79個(ge) ，送審金額12.04億(yi) 元，審定金額10.94億(yi) 元，核減1.1億(yi) 元，綜合核減率8.9%；完成結算項目備案369個(ge) 。加強政府采購監管，完成采購項目92個(ge) 、預算金額2.7億(yi) 元、采購金額2.63億(yi) 元，節約資金739.25萬(wan) 元、節約率2.74%，有效杜絕無預算、超預算采購行為(wei) 。紮實開展財經秩序專(zhuan) 項整治，查出問題24個(ge) ，督促整改24個(ge) ，整改資金0.81億(yi) 元。

五是嚴(yan) 控風險防暴雷，守住政府債(zhai) 務紅線。堅決(jue) 遏製新增隱性債(zhai) 務，嚴(yan) 格執行政府性投資項目開工必須落實資金來源製度，杜絕違規舉(ju) 債(zhai) 。有序化解存量隱性債(zhai) 務，科學確定化債(zhai) 目標，壓實債(zhai) 務單位主體(ti) 責任並督促按期完成化解任務，全年無債(zhai) 務違約事件發生。有力保障資金鏈條安全，動態監測分析國企到期債(zhai) 務情況、資金流量等風險指標，強化宏觀融資政策變化的研判和應對，確保償(chang) 債(zhai) 資金鏈條安全。2021年末政府債(zhai) 務餘(yu) 額110.87億(yi) 元，2022年到位政府債(zhai) 券資金25.79億(yi) 元，償(chang) 還到期債(zhai) 務10.79億(yi) 元，2022年末政府債(zhai) 務餘(yu) 額125.87億(yi) 元，處於(yu) “橙色”區間。

二、2022年預算執行情況

（一）全縣預算執行情況

1.2022年全縣一般公共預算收支完成情況（億(yi) 元）

——全縣一般公共預算本級收入25.19億(yi) 元，為(wei) 調整預算的100.36%，較上年增長5.41%，其中：稅收收入7.96億(yi) 元，為(wei) 調整預算的93.67%，較上年下降26.78%，主要是受疫情散發、經濟下行、減稅降費等因素影響；非稅收入17.23億(yi) 元，為(wei) 調整預算的103.77%，較上年增長32.29%。加上上級補助收入40.82億(yi) 元、債(zhai) 務轉貸收入14.04億(yi) 元，以及動用預算穩定調節基金、調入資金、上年結轉等0.99億(yi) 元後，收入總量為(wei) 81.04億(yi) 元。

——全縣一般公共預算本級支出65.22億(yi) 元，為(wei) 調整預算的95.46%，較上年增長4.63%。加上上解支出2.72億(yi) 元、地方政府債(zhai) 務還本支出9.44億(yi) 元，以及安排預算穩定調節基金、結轉下年等3.66億(yi) 元後，支出總量為(wei) 81.04億(yi) 元。

本級支出主要情況如下：

——一般公共服務支出5.61億(yi) 元，為(wei) 調整預算的73.80%，較上年下降23.44%。主要用於(yu) 保障黨(dang) 政機關(guan) 、人大、政協和民主黨(dang) 派、人民團體(ti) 、機關(guan) 事業(ye) 單位履職運轉等事務。

——國防支出0.05億(yi) 元，為(wei) 調整預算的100.74%，較上年增長45.14%。主要用於(yu) 國防教育、應急及專(zhuan) 業(ye) 民兵集訓、兵員征集、武器裝備維護等事務。

——公共安全支出2.04億(yi) 元，為(wei) 調整預算的84.60%，較上年下降9.09%。主要用於(yu) 保障政法部門執法辦案、維穩處突、治安防控、裝備購置，支持開展人民調解、社區矯正、基層司法，應指工程、國家安全、平安建設等事務。

——教育支出14.14億(yi) 元，為(wei) 調整預算的104.09%，較上年增長4.53%。主要用於(yu) 保障教師工資待遇和學校正常運轉、校園安保、學生資助、學生營養(yang) 改善計劃、義(yi) 務教育薄弱學校能力提升、改善辦學條件、支持基礎教育和職業(ye) 教育以及特殊教育發展等事務。

——科學技術支出0.19億(yi) 元，為(wei) 調整預算的130.83%，較上年增長75.90%。主要用於(yu) 科普、反邪、科技企業(ye) 支助、科技人才補助、科技企業(ye) 招商引資等事務。

——文化旅遊體(ti) 育與(yu) 傳(chuan) 媒支出1.05億(yi) 元，為(wei) 調整預算的104.3%，較上年增長12.64%。主要用於(yu) 新時代實踐文明陣地建設、惠民電影、農(nong) 家書(shu) 屋、應急廣播、公共文化服務、文化市場執法、旅遊宣傳(chuan) 營銷、文物保護等事務。

——社會(hui) 保障和就業(ye) 支出8.94億(yi) 元，為(wei) 調整預算的89.19%，較上年增長0.94%。主要用於(yu) 民政優(you) 撫優(you) 待、特困低保救助、殘疾人就業(ye) 幫扶、精神障礙患者住院補助、傷(shang) 殘定期撫恤、殯儀(yi) 館建設、退役軍(jun) 人事務、養(yang) 老服務建設、殘疾人康複、就業(ye) 補助等事務。

——衛生健康支出5.13億(yi) 元，為(wei) 調整預算的111.81%，較上年增長10.63%。主要用於(yu) 城鄉(xiang) 居民醫療保險、醫療救助、新冠疫情防控、重大傳(chuan) 染疾病防控、基本公共衛生、基層藥物補助、計劃生育獎勵扶助和特別扶助政策、醫療服務保障能力提升等事務。

——節能環保支出3.22億(yi) 元，為(wei) 調整預算的194.63%，較上年增長16.98%。主要用於(yu) 退耕還林補助、天保工程管護、長江生物多樣性保護、廢棄農(nong) 膜回收補助、鄉(xiang) 鎮汙水處理廠在線監測、城區雨汙管網維護、汙泥處置、餐廚垃圾收運處置、河道清漂、水源地汙染整治、大氣汙染防治、環保監測能力建設等事務。

——城鄉(xiang) 社區支出2.71億(yi) 元，為(wei) 調整預算的85.20%，較上年增長5.45%。主要用於(yu) 城區清掃保潔、市政維護及園林綠化、數字城市建設、場鎮清掃保潔、鄉(xiang) 鎮場鎮升級改造、人居環境綜合整治等事務。

——農(nong) 林水支出11.90億(yi) 元，為(wei) 調整預算的95.66%，較上年增長0.76%。主要用於(yu) 龍興(xing) 壩水庫、沱沱壩水庫、觀音岩水庫、茶溝子水庫等水利工程建設，鄉(xiang) 村振興(xing) 戰略、重要河段河道管理、大中型水庫移民後期扶持、小水電清理整改、農(nong) 村供水保障及安全鞏固提升工程，天然林保護森林生態效益補償(chang) 、國家重點野生動植物保護、森林資源管護，農(nong) 業(ye) 生產(chan) 保險、國家農(nong) 產(chan) 品質量安全、國家現代農(nong) 業(ye) 產(chan) 業(ye) 園、耕地地力保護、高標準農(nong) 田建設、農(nong) 村土地確權頒證等事務。

——交通運輸支出2.24億(yi) 元，為(wei) 調整預算的52.61%，較上年下降2.60%。主要用於(yu) 馬廂路景觀綠化、南江至暨龍公路、馬良大橋至廂壩段邊坡整治、養(yang) 牛基地段公路、古家店至忠縣界段、豐(feng) 彭路彭水高穀鎮至豐(feng) 都縣武平二級公路改建、長江大橋南橋頭至龍駒段升級改造等公路建設，公路綜合保險、公路養(yang) 護補助、公交補貼、農(nong) 客補貼、交通綜合執法等事務。

——資源勘探信息等支出0.05億(yi) 元，為(wei) 調整預算的38.38%，較上年下降24.41%。主要用於(yu) 中小微企業(ye) 發展獎勵、融資擔保降費獎補、工業(ye) 經濟發展考核以及企業(ye) 升規工作補貼等事務。

——商業(ye) 服務業(ye) 支出0.37億(yi) 元，為(wei) 調整預算的116.94%，較上年增長58.79%。主要用於(yu) 丁莊農(nong) 批市場經營商戶搬遷補償(chang) 、中央服務業(ye) 發展補助、電商網銷補助、經貿和服務業(ye) 發展補助等事務。

——自然資源海洋氣象等支出3.04億(yi) 元，為(wei) 調整預算的175.66%，較上年增長237.37%。主要用於(yu) 龍河豐(feng) 都段生態廊道建設、龍河左岸（龍河口至兩(liang) 會(hui) 大橋）邊坡治理、縣城岸線（長江大橋至斜南溪）環境綜合治理、農(nong) 村土地整理等事務。

——住房保障支出2.02億(yi) 元，為(wei) 調整預算的87.14%，較上年下降0.37%。主要用於(yu) 名山街道名山社區、三合街道龍王沱社區、三合街道平都中路社區、三合街道南天湖中路社區、三合街道南溪西路、三合街道烏(wu) 龍和四方塘小區等老舊小區改造及周邊環境改善，水天坪廉（公）租房、龍河東(dong) 廉（公）租房、人才公寓安居工程室內(nei) 裝修等保障性住房維修及配套基礎設施改善等事務。

——糧油物資儲(chu) 備支出0.05億(yi) 元，為(wei) 調整預算的100%。主要用於(yu) 縣級原糧儲(chu) 備相關(guan) 事務。

——災害防治及應急管理支出0.62億(yi) 元，為(wei) 調整預算的86.87%，較上年下降16.55%。主要用於(yu) 綜合應急救援隊伍建設、應急管理執法、自然災害防治體(ti) 係建設、疫情防控物資購買(mai) 、消防隊伍建設、地災避險搬遷避讓等事務。

——債(zhai) 務付息支出1.87億(yi) 元，為(wei) 調整預算的100%，較上年增長46.16%。主要是本級財力安排用於(yu) 無收益公益性政府投資項目的債(zhai) 券利息支出。

2.2022年全縣政府性基金預算收支完成情況（億(yi) 元）

——全縣政府性基金預算收入7.87億(yi) 元，為(wei) 調整預算的105.94%，較上年下降52.74%。加上上級補助收入4.95億(yi) 元、債(zhai) 務轉貸收入11.75億(yi) 元，以及上年結轉等4.37億(yi) 元後，收入總量為(wei) 28.94億(yi) 元。

——全縣政府性基金預算支出24.45億(yi) 元，為(wei) 調整預算的94.15%，較上年增長77.10%。加上上解支出0.34億(yi) 元、債(zhai) 務還本支出1.35億(yi) 元，以及調出資金、結轉下年等2.8億(yi) 元後，支出總量為(wei) 28.94億(yi) 元。

本級支出主要情況如下：

——社會(hui) 保障和就業(ye) 支出0.19億(yi) 元，為(wei) 調整預算的95.45%，較上年下降49.75%。主要是大中型水庫庫區基金安排用於(yu) 移民美好家園建設、大中型水庫移民直補、大中型水庫移民後期扶持建設等事務。

——城鄉(xiang) 社區支出4.63億(yi) 元，為(wei) 調整預算的106.04%，較上年下降14.14%。主要是土地出讓金安排用於(yu) 地質災害防治、土地整理整治、農(nong) 村公路通暢工程、農(nong) 村公路改建工程等事務。

——農(nong) 林水支出3.46億(yi) 元，為(wei) 調整預算的92.01%，較上年下降38.32%。主要是三峽水庫庫區基金安排用於(yu) 三峽後續工程、三峽後扶項目、移民安置區綜合精準幫扶、三峽175米試驗性蓄水房屋受影響避險搬遷補助、移民遺留問題困難補助、抗旱應急水源工程、生態環境修複工程、兩(liang) 匯口渡改橋工程等事務。

——其他支出14.04億(yi) 元，為(wei) 調整預算的92.56%，較上年增長1133.22%。主要是專(zhuan) 項債(zhai) 券資金安排用於(yu) 水天坪幼兒(er) 園、小月壩水庫、觀音岩水庫、次竹溝水庫、蓮花水庫、茶溝子水庫、竹田灣抗旱應急水源工程、陳家溝應急抗旱水源工程、龍河片區城鎮化建設項目（一期）、南天湖旅遊度假區提檔升級工程（第二期）、城鎮垃圾分類處理設施項目、城市智慧停車管理係統項目、龍河新城供水工程、丁莊組團截汙幹管建設項目、縣人民醫院感染控製中心項目等工程建設以及彩票公益金相關(guan) 項目建設。

——債(zhai) 務付息支出2.05億(yi) 元，為(wei) 調整預算的100%，較上年增長63.78%。主要是本級財力安排用於(yu) 其他自平衡專(zhuan) 項債(zhai) 券利息、土地儲(chu) 備專(zhuan) 項債(zhai) 券利息及普通專(zhuan) 項債(zhai) 券利息支出。

3.2022年全縣國有資本經營預算收支完成情況（億(yi) 元）

——全縣國有資本經營預算收入0.14億(yi) 元，為(wei) 調整預算的144.1%，較上年下降3.03%。加上上年結轉0.05億(yi) 元後，收入總量為(wei) 0.19億(yi) 元。

——全縣國有資本經營預算支出0.12億(yi) 元，為(wei) 調整預算的100%，較上年增長50.75%。加上調出資金0.03億(yi) 元、結轉下年0.04億(yi) 元後，支出總量為(wei) 0.19億(yi) 元。

——全縣社會(hui) 保險基金預算收入45.84億(yi) 元，較上年增長7.79%。加上上年結轉8.96億(yi) 元後，收入總量為(wei) 54.8億(yi) 元。

——全縣社會(hui) 保險基金預算支出46.35億(yi) 元，較上年增長9.18%；本年收支結餘(yu) -0.51億(yi) 元，年末滾存結餘(yu) 8.45億(yi) 元。

（二）縣本級預算執行情況

1.2022年縣本級一般公共預算完成情況（億(yi) 元）

——縣本級一般公共預算收入25.19億(yi) 元，為(wei) 調整預算的100.35%，較上年增長5.41%，其中：稅收收入7.96億(yi) 元、為(wei) 調整預算的93.67%、較上年下降26.78%，非稅收入17.23億(yi) 元、為(wei) 調整預算的103.77%、較上年增長32.29%。加上上級補助收入40.82億(yi) 元、債(zhai) 務轉貸收入14.04億(yi) 元，以及下級上解收入、動用預算穩定調節基金、調入資金、上年結轉等0.99億(yi) 元後，收入總量為(wei) 81.04億(yi) 元。

——縣本級一般公共預算支出56.07億(yi) 元，為(wei) 調整預算的97.29%，較上年增長9.41%。加上補助下級支出9.15億(yi) 元、債(zhai) 務還本支出9.44億(yi) 元，以及上解支出、安排預算穩定調節基金、結轉下年等6.38億(yi) 元後，支出總量為(wei) 81.04億(yi) 元。

2.2022年縣本級政府性基金預算完成情況（億(yi) 元）

——縣本級政府性基金預算收入7.86億(yi) 元，為(wei) 調整預算的105.94%，較上年下降52.74%。加上上級補助收入4.95億(yi) 元、債(zhai) 務轉貸收入11.75億(yi) 元，以及下級上解、上年結轉等4.37億(yi) 元後，收入總量為(wei) 28.94億(yi) 元。

——縣本級政府性基金預算支出23.2億(yi) 元，為(wei) 調整預算的93.47%，較上年增長104.58%。加上補助下級支出1.25億(yi) 元、債(zhai) 務還本支出1.35億(yi) 元，以及上解支出、調出資金、結轉下年等3.14億(yi) 元後，支出總量為(wei) 28.94億(yi) 元。

3.2022年縣本級國有資本經營預算收支完成情況（億(yi) 元）

——縣本級國有資本經營預算收入0.14億(yi) 元，為(wei) 調整預算的144.1%，較上年下降3.03%。加上上年結轉0.05億(yi) 元後，收入總量為(wei) 0.19億(yi) 元。

——縣本級國有資本經營預算支出0.12億(yi) 元，為(wei) 調整預算的100%，較上年增長50.75%。加上調出資金0.3億(yi) 元、結轉下年0.4億(yi) 元後，支出總量為(wei) 0.19億(yi) 元。

——縣本級社會(hui) 保險基金預算收入完成45.84億(yi) 元、較上年增長7.79%。

——縣本級社會(hui) 保險基金預算支出完成46.35億(yi) 元、較上年增長9.18%，本年收支結餘(yu) -0.51億(yi) 元。

（三）財政轉移支付資金安排使用情況

2022年上級補助收入457684萬(wan) 元，其中：一般公共預算補助收入408179萬(wan) 元（中央級225201萬(wan) 元、省級182978萬(wan) 元）；政府性基金預算補助收入49505萬(wan) 元（中央級44498萬(wan) 元、省級5007萬(wan) 元）。縣財政已於(yu) 2022年將專(zhuan) 項補助全部下達到預算單位，已支付146143萬(wan) 元，其中：一般公共預算112448萬(wan) 元、政府性基金預算33694萬(wan) 元。2023年提前下達上級補助收入331556萬(wan) 元，已全額納入年初預算。

（四）地方政府債(zhai) 務情況

2021年底我縣政府債(zhai) 務餘(yu) 額110.87億(yi) 元。2022年增加政府債(zhai) 務25.79億(yi) 元（到位新增債(zhai) 券15億(yi) 元、到位再融資債(zhai) 券10.79億(yi) 元），減少政府債(zhai) 務10.79億(yi) 元（再融資債(zhai) 券償(chang) 還債(zhai) 務本金10.79億(yi) 元）。2022年底我縣政府債(zhai) 務餘(yu) 額125.87億(yi) 元。

2022年我縣到位新增債(zhai) 券15億(yi) 元，其中：一般債(zhai) 券4.6億(yi) 元，主要用於(yu) 豐(feng) 彭路等9個(ge) 項目建設；專(zhuan) 項債(zhai) 券10.4億(yi) 元，主要用於(yu) 豐(feng) 都縣南天湖旅遊度假區提檔升級工程（二期）等18個(ge) 工程項目建設，共支付9.25億(yi) 元。2022年我縣到位再融資債(zhai) 券10.79億(yi) 元，全部用於(yu) 置換到期債(zhai) 券本金。按財政部政府債(zhai) 務風險評估辦法測算，我縣政府債(zhai) 務率為(wei) 157%未突破政府債(zhai) 務紅線，風險總體(ti) 可控。

各位代表：2022年財政運行總體(ti) 平穩，沒有發生財政金融風險，但仍存在不少困難和問題。一是受宏觀經濟下行、國家減稅降費等影響，財政收入增長乏力，結構不合理，可用收入縮水，而政策性增支、民生支出等大幅增長，財政收支矛盾異常突出。二是“三保”支出、鄉(xiang) 村振興(xing) 等重點支出必須按時支付，加上多數專(zhuan) 款項目達到支付條件，財政資金調度異常艱難。三是融資政策收緊，我縣債(zhai) 務還本付息任務艱巨，債(zhai) 務管控壓力較大。以上問題，我們(men) 將認真聽取各位代表、委員的意見建議，進一步深化改革，改進管理，采取有效措施逐步加以解決(jue) 。

三、2023年總體(ti) 思路及工作安排

（一）2023年總體(ti) 思路

2023年，是全麵貫徹黨(dang) 的二十大精神的開局之年，是“十四五”承上啟下關(guan) 鍵之年。全縣財政工作將堅持穩字當頭、穩中求進工作總基調，加力提效落實積極的財政政策；全麵貫徹縣委、縣政府決(jue) 策部署；認真落實縣人大決(jue) 議決(jue) 定，充分發揮財政職能、全麵深化財政改革、高效統籌財政資源，展示財政新風貌、實現財政新作為(wei) 、作出財政新貢獻，努力為(wei) 全縣經濟社會(hui) 發展提供堅實財力保障。

——夯實財源基礎，提升發展能力。不折不扣落實國家減稅降費政策，及時兌(dui) 現招商引資、中小微企業(ye) 發展等涉企補助資金，不斷激發市場活力，夯實稅源基礎。健全完善激勵型財政機製，增強部門鄉(xiang) 鎮協稅護稅意識，加強重點稅源監管，依法應收盡收；持續深化“三資”統籌工作，加大資產(chan) 轉讓、違法整治等工作力度，努力挖潛增收；強化土地收入預期管理，加強統籌調度，防止土地出讓收入大起大落。充分發揮部門職能作用，最大化爭(zheng) 取上級各類補助資金，推動全縣經濟社會(hui) 發展。

——優(you) 化支出結構，提升保重能力。深化落實政府過“緊日子”要求，嚴(yan) 格執行市對區縣財政特殊救助相關(guan) 規定，進一步優(you) 化支出結構，壓減一般性支出，堅決(jue) 兜牢兜實“三保”底線。嚴(yan) 禁預算單位超預算實施項目造成新增資金缺口，嚴(yan) 控單位年中新增專(zhuan) 項防止收支缺口進一步加大，嚴(yan) 格執行“資金到位率不到70%不準開工”的項目開工審查製度，防止隨意上項目形成新增債(zhai) 務。健全完善上級專(zhuan) 款統籌，建立從(cong) 立項審批、資金下達、指標使用等全流程統籌機製，最大限度壓縮項目建設規模、統籌上級專(zhuan) 款用於(yu) “三保”等重點急需領域支出。

——深化財政改革，提升管理能力。持續完善預算管理一體(ti) 化係統，加強預算管理各項製度的係統集成、協同高效，提高預算管理規範化、科學化、標準化水平。持續推進績效和預算管理深度融合，加大績效評估、目標管理、運行監控、評價(jia) 結果運用等環節的建設力度，推動預算績效管理工作提質增效。嚴(yan) 格財政投資項目預算評審和結算審核，把好項目資金預算入口和結算出口，切實提高財政資金效益。調研優(you) 化新一輪鄉(xiang) 鎮財政管理體(ti) 製，推動鄉(xiang) 鎮財政持續發展。

——強化財政監管，提升風控能力。加強財政財務監管，深入開展部門預算執行及重點項目支出檢查，落實縣委縣政府重大部署及財政政策，確保資金落地見效。持續規範政府采購行為(wei) ，嚴(yan) 肅處理采購違法事件，維護政府采購良好秩序。強化“三公”經費監管，嚴(yan) 禁超範圍、超標準發放津貼補貼、獎金及其他補助，杜絕資金挪用、轉移、隱匿，保障財政資金安全。切實履行風險防控主體(ti) 責任，堅決(jue) 完成年度債(zhai) 務化解任務；嚴(yan) 格實行債(zhai) 務限額管理，嚴(yan) 控債(zhai) 務增量；跟蹤監測債(zhai) 務風險係數，守住政府債(zhai) 務紅線；積極爭(zheng) 取債(zhai) 券資金，嚴(yan) 防債(zhai) 務違約事件發生。

——加強隊伍建設，提升服務能力。加強財政幹部隊伍政治教育，堅定擁護“兩(liang) 個(ge) 確立”，進一步增強“四個(ge) 意識”、堅定“四個(ge) 自信”、做到“兩(liang) 個(ge) 維護”，牢記“國之大者”，持續提升財政幹部政治素養(yang) 。堅持“專(zhuan) 業(ye) 人幹專(zhuan) 業(ye) 事”要求，加強 “學習(xi) 型”財政機關(guan) 建設，常態開辦“財政知識大講壇”，持續提升財政幹部專(zhuan) 業(ye) 素質。嚴(yan) 格落實黨(dang) 風廉政建設責任製，堅決(jue) 執行中央八項規定及實施細則精神，主動接受社會(hui) 監督，全力打造廉潔財政、陽光財政、高效財政，不斷提升財政工作透明度和公信力。

（二）2023年財政收支形勢

從(cong) 財政收入看，2023年經濟有望總體(ti) 回升，為(wei) 財政收入恢複性增長奠定了基礎，但經濟恢複基礎尚不牢固，減稅降費政策持續影響財政收入。從(cong) 財政支出看，鄉(xiang) 村振興(xing) 、生態環保等戰略任務需要保障，教育、醫療衛生等重點支出剛性增長，預算平衡難度加大。總體(ti) 來看，2023年財政收支形勢依舊嚴(yan) 峻，實際可用財力增幅較低，收支矛盾依然突出，財政運行“緊平衡”特征不會(hui) 改變。

（三）2023年預算編製基本原則

一是全麵實行預算一體(ti) 化管理。各預算單位要深入領會(hui) 預算一體(ti) 化建設的重要意義(yi) 和具體(ti) 要求，樹立一體(ti) 化管理理念，將預算編製、執行、決(jue) 算、采購、資產(chan) 、債(zhai) 務等業(ye) 務環節按一個(ge) 整體(ti) 進行統籌管理，提高預算管理的係統化、規範化、精細化水平。認真學習(xi) 和掌握新的業(ye) 務流程、管理要素和控製規則，規範填報單位基礎信息，準確把握預算編報口徑，完整編報單位各類收入，做實做細項目儲(chu) 備和項目庫管理，嚴(yan) 格履行“二上二下”的部門預算編審程序，切實提高預算編製質量和水平，實現單位預算、部門預算與(yu) 政府預算的有序銜接。預算一體(ti) 化改革對政府預算、部門預算的編製提出了更高的要求，實行以收入定預算、以預算定支出，真正實現收支平衡。各預算單位要高度重視，要全口徑編製年初預算，常態化進行年中預算調劑。

二是持續落實政府過緊日子要求。將過緊日子作為(wei) 預算管理長期堅持的基本方針，從(cong) 嚴(yan) 從(cong) 緊編製部門預算。各預算單位 “三公”經費預算較上年“隻減不增”，進一步壓減一般性支出，非剛性、非重點項目支出要可壓盡壓、應壓盡壓。從(cong) 嚴(yan) 控製和執行資產(chan) 配置標準，嚴(yan) 禁資金浪費。嚴(yan) 格執行在編人員工資、津補貼政策標準，嚴(yan) 禁超範圍、超標準編報津貼補貼、獎金，或以各種名義(yi) 違規預算個(ge) 人補助。嚴(yan) 格執行我縣的差旅費、會(hui) 議費、培訓費、接待費等公務經費管理規定，嚴(yan) 控公務用車購置及公務租車，降低公務用車運行成本。

三是縱深推進預算績效管理。按照全方位、全過程、全覆蓋預算績效管理要求，推動預算績效管理提質增效。繼續落實部門整體(ti) 績效目標和項目支出績效目標全覆蓋，所有部門均需編製部門整體(ti) 績效目標，結合項目及預算情況，合理編製預算績效，提升績效目標編製的科學性、合理性。年初預算項目公開評審時，把預算績效編製情況及項目績效作為(wei) 評審重點，並將評審結果作為(wei) 年初預算安排的前置條件。預算單位要加強績效自評，將績效目標貫穿到項目管理全過程，切實提高資金使用效益。

四是繼續深化預算信息公開。縣級各預算單位作為(wei) 預算公開的責任主體(ti) ，應嚴(yan) 格按照《預算法實施條例》、《財政部關(guan) 於(yu) 推進部門所屬單位預算公開工作的指導意見》、《重慶市預決(jue) 算信息公開管理辦法》公開本部門（單位）預算信息。各縣級部門應當在接到財政部門批複的本部門預算後15日內(nei) 向所屬各單位批複預算，同時應在接到批複後20日內(nei) 向社會(hui) 公開本部門（含下屬單位）預算信息。除涉密信息外，縣級部門公開的內(nei) 容為(wei) 財政部門批複的內(nei) 容及報表，部門所屬單位公開的內(nei) 容為(wei) 部門批複的內(nei) 容及報表。

五是從(cong) 嚴(yan) 從(cong) 緊管控預算執行。預算管理一體(ti) 化改革，全麵規範收支行為(wei) ，縣級各部門（單位）要嚴(yan) 格執行財政部門批複的部門預算，預算一經批複不得隨意調整，嚴(yan) 禁超預算、無預算安排支出。我縣收支矛盾突出，需全麵整合各類資金，嚴(yan) 格執行有多少錢辦多少事的原則，對尚未匹配到資金來源的項目，嚴(yan) 禁先行實施、後申請買(mai) 單行為(wei) 。

（四）2023年財政重點支出方向

一是大力推動鄉(xiang) 村全麵振興(xing) 。落實“五個(ge) 振興(xing) ”要求，保持政策和資金總體(ti) 穩定。構建重點農(nong) 產(chan) 品全產(chan) 業(ye) 鏈，培育特色優(you) 勢產(chan) 業(ye) 。完善農(nong) 村基礎設施，優(you) 化農(nong) 村公共服務，改善農(nong) 村人居環境。支持全麵深化農(nong) 村改革。

二是加強生態環境保護。推進生態優(you) 先、節約集約、綠色低碳發展，打好汙染防治攻堅戰。加快推進中小河流治理、江河湖庫水係綜合整治和農(nong) 村飲水安全工程建設。深度治理大氣汙染，加強土壤汙染治理，培育發展環保產(chan) 業(ye) ，持續優(you) 化生態空間。

三是保障和改善民生。持續辦好民生實事，提升基本公共服務水平。落實新階段疫情防控各項舉(ju) 措，增加優(you) 質醫療資源供給和均衡布局，健全公共衛生體(ti) 係，守護人民生命健康安全。落實落細就業(ye) 優(you) 先政策，把促進青年特別是高校畢業(ye) 生就業(ye) 工作擺在更加突出位置。增加基本民生投入，補齊民生短板，著力完善社會(hui) 保障體(ti) 係，讓低收入、計生、殘疾等特殊群體(ti) 真正感受到黨(dang) 和政府的關(guan) 愛。

四是支持教育事業(ye) 發展。堅持把教育作為(wei) 支出重點予以優(you) 先保障，確保財政對教育投入“兩(liang) 個(ge) ”隻增不減。支持普惠性托幼服務專(zhuan) 項行動、促進義(yi) 務教育優(you) 質均衡，實施普通高中發展促進計劃、職業(ye) 學校辦學條件達標工程，大力吸引優(you) 質教育資源落戶豐(feng) 都，推動教育高質量發展，辦好人民滿意的教育。

五是推動文旅體(ti) 育發展。踐行社會(hui) 主義(yi) 核心價(jia) 值觀，深入推動文化事業(ye) 繁榮發展，加大文化惠民力度，推進公共文化服務體(ti) 係建設，促進文化旅遊產(chan) 業(ye) 發展。豐(feng) 富群眾(zhong) 精神文化生活，支持群眾(zhong) 性文化活動和全民健身活動。促進文化和旅遊深度融合，提升文化旅遊產(chan) 業(ye) 競爭(zheng) 力和影響力，全麵展示宜居宜業(ye) 宜遊城市魅力。支持體(ti) 育競技比賽，促進體(ti) 教融合，推進體(ti) 育事業(ye) 發展。

上述支出方向中，涉及預算草案批準前必須安排的人員、基本運轉等支出41.57億(yi) 元，按照預算法第五十四條規定，已作相應安排。

四、2023年預算草案

（一）全縣預算草案

1.2023年全縣一般公共預算草案（億(yi) 元）

——全縣一般公共預算收入預計25.6億(yi) 元、較上年執行數增長1.63%，其中：稅收收入12億(yi) 元、較上年執行數增長50.71%，非稅收入13.6億(yi) 元、較上年執行數下降21.05%。加上上級提前下達補助收入、動用預算穩定調節基金、調入資金、上年結轉等40.13億(yi) 元後，收入總量為(wei) 65.73億(yi) 元。

——全縣一般公共預算支出安排63.25億(yi) 元，較上年執行數下降3.03%，加上上解支出2.48億(yi) 元後，支出總量為(wei) 65.73億(yi) 元。

2.2023年全縣政府性基金預算草案（億(yi) 元）

——全縣政府性基金預算收入預計11.85億(yi) 元，較上年執行數增長50.72%。加上上級提前下達轉移支付、上年結轉等6.64億(yi) 元後，收入總量為(wei) 18.49億(yi) 元。

——全縣政府性基金預算支出安排10.34億(yi) 元，較上年執行數下降-57.63%，加上調出資金、上解支出等8.14億(yi) 元後，支出總量為(wei) 18.49億(yi) 元。

3.2023年全縣國有資本經營預算草案（億(yi) 元）

——全縣國有資本經營預算收入預計0.1億(yi) 元，較上年執行數下降30.6%，加上上年結轉0.04億(yi) 元後，收入總量為(wei) 0.14億(yi) 元。

——全縣國有資本經營預算支出安排0.1億(yi) 元，加上調出資金0.04億(yi) 元後，支出總量為(wei) 0.14億(yi) 元。

（二）縣本級預算草案

1.2023年縣本級一般公共預算草案（億(yi) 元）

——縣本級一般公共預算收入預計25.6億(yi) 元，較上年執行數增長1.63%，其中：稅收收入預計12億(yi) 元，較上年執行數增長50.71％；非稅收入13.6億(yi) 元，較上年執行數下降21.05％。加上上級提前下達補助收入、動用預算穩定調節基金、調入資金、上年結轉等40.13億(yi) 元後，收入總量為(wei) 65.73億(yi) 元。

——縣本級一般公共預算支出安排57.93億(yi) 元，較上年執行數增長3.32%。加上補助下級支出、上解支出、債(zhai) 務還本支出等7.8億(yi) 元後，支出總量為(wei) 65.73億(yi) 元。

縣本級支出57.93億(yi) 元擬安排支出如下：

——一般公共服務支出4.35億(yi) 元。

——國防支出0.05億(yi) 元。

——公共安全支出2.03億(yi) 元。

——教育支出12.66億(yi) 元。

——科學技術支出0.05億(yi) 元。

——文化旅遊體(ti) 育與(yu) 傳(chuan) 媒支出0.8億(yi) 元。

——社會(hui) 保障和就業(ye) 支出11.05億(yi) 元。

——衛生健康支出4.42億(yi) 元。

——節能環保支出1.63億(yi) 元。

——城鄉(xiang) 社區事務支出0.98億(yi) 元。

——農(nong) 林水事務支出8.24億(yi) 元。

——交通運輸支出2.05億(yi) 元。

——資源勘探工業(ye) 信息等支出0.02億(yi) 元。

——商業(ye) 服務業(ye) 等支出0.17億(yi) 元。

——自然資源海洋氣象等支出1.29億(yi) 元。

——住房保障支出2.6億(yi) 元。

——災害防治及應急管理支出0.38億(yi) 元。

——預備費支出0.81億(yi) 元。

——其他支出2.44億(yi) 元。

——債(zhai) 務付息支出1.91億(yi) 元。

2.2023年縣本級政府性基金預算草案（億(yi) 元）

——縣本級政府性基金預算收入預計11.85億(yi) 元，較上年執行數增長50.72%。加上上級提前下達補助收入、上年結轉等6.64億(yi) 元後，收入總量為(wei) 18.49億(yi) 元。

——縣本級政府性基金預算支出安排10.35億(yi) 元，加上解支出、調出資金等8.14億(yi) 元後，支出總量為(wei) 18.49億(yi) 元。

3.2023年縣本級國有資本經營預算草案（億(yi) 元）

——縣本級國有資本經營預算收入預計0.1億(yi) 元，較上年執行數下降30.6%。加上上年結轉0.04億(yi) 元後，收入總量為(wei) 0.14億(yi) 元。

——縣本級國有資本經營預算支出安排0.1億(yi) 元，較上年執行數下降13.68%。加上調出資金0.04億(yi) 元後，支出總量為(wei) 0.14億(yi) 元。

（三）2023年本級支出安排443584萬(wan) 元

一是人員類支出226378萬(wan) 元。包括：財政供養(yang) 人員工資、津貼補貼、職業(ye) 年金和養(yang) 老保險、社會(hui) 保障繳費、醫療墊底資金、離退休人員健康休養(yang) 費、遺屬補助等。

二是公用類支出21450萬(wan) 元。其中：培訓費1436萬(wan) 元、福利費2872萬(wan) 元、工會(hui) 經費1914萬(wan) 元、車輛運行維護費1854萬(wan) 元、公用經費定額13374萬(wan) 元。

三是特定項目類195756萬(wan) 元。（1）人員剛性支出1896萬(wan) 元。其中：特崗老師工資1383萬(wan) 元、“三支一扶”大學生工資298萬(wan) 元、氣象局人員經費215萬(wan) 元。（2）財政預留支出18125萬(wan) 元。其中：預留正常調資晉級15625萬(wan) 元，預留在職及退休職工體(ti) 檢費2000萬(wan) 元，預留地災防治經費500萬(wan) 元。（3）臨(lin) 聘人員支出9139萬(wan) 元。（4）信息化經費712萬(wan) 元。（5）鄉(xiang) 鎮體(ti) 製項目支出基數10061萬(wan) 元。（6）村級支出12528萬(wan) 元。（7）預備費8000萬(wan) 元。（8）債(zhai) 券付息41559萬(wan) 元。（9）征地成本14556萬(wan) 元。（10）部門專(zhuan) 項79180萬(wan) 元。其中：基本民生清單項目32485萬(wan) 元、其他人員政策性支出5308萬(wan) 元、日常工作經費805萬(wan) 元、其他剛性支出39824萬(wan) 元、其他支出758萬(wan) 元。

各位代表，2023年財政收支矛盾依然突出，財政資金調度依然艱難！財政部門將堅持以習(xi) 近平新時代中國特色社會(hui) 主義(yi) 思想為(wei) 指導，深入學習(xi) 貫徹黨(dang) 的二十大精神，在縣委、縣政府的堅強領導下，主動接受人民代表大會(hui) 依法監督和人民政協民主監督，不忘初心、牢記使命、真抓實幹、勇毅前行，以更加務實的作風，更加有為(wei) 的擔當，紮實做好各項財政工作，為(wei) 全縣經濟社會(hui) 發展提供堅實的財力保障！

相關(guan) 事項說明

一、2023年本級財力說明

2023年本級財力44.36億(yi) 元=本級收入37.55億(yi) 元（一般公共預算收入25.6億(yi) 元、政府性基金預算收入11.85億(yi) 元、國有資本經營預算收入0.1億(yi) 元）+上級財力性補助收入9.55億(yi) 元+動用穩定調節基金0.28億(yi) 元－上解上級支出3.02億(yi) 元（一般公共預算上解2.48億(yi) 元、政府性基金預算上解0.54億(yi) 元）。

二、2022年經營性國有資產(chan) 運營和保值增值情況

按縣政府《豐(feng) 都縣行政事業(ye) 單位國有經營性資產(chan) 管理實施方案的通知》（豐(feng) 都府辦發〔2016〕2號）文件的精神，縣興(xing) 豐(feng) 資產(chan) 管理公司受縣財政局委托，現已接收23個(ge) 縣行政事業(ye) 單位經營性房產(chan) ，建築麵積共計113727㎡，其中：門麵麵積7267㎡，住宅綜合樓及其它麵積7122㎡，土地麵積99338㎡。

縣興(xing) 豐(feng) 資產(chan) 管理公司嚴(yan) 格按市場化方式經營管理，通過重慶市聯合產(chan) 權交易所公開招租，已出租113342㎡，未出租385㎡。2022年簽訂租賃合同金額308.5萬(wan) 元，因疫情減免租金135.94萬(wan) 元，實收租金172.56萬(wan) 元，已全額繳入財政非稅專(zhuan) 戶，提高了國有資產(chan) 經營效益。

三、2022年預備費使用情況

年初預算縣級預備費7140萬(wan) 元（街道140萬(wan) 元）已動支5188萬(wan) 元（補助鄉(xiang) 鎮1190萬(wan) 元）；年初預算鄉(xiang) 鎮預備費473萬(wan) 元已動支467萬(wan) 元。預備費主要用於(yu) 防災救災327萬(wan) 元、抗旱救災367萬(wan) 元、疫情防控3665萬(wan) 元、信訪疑難71萬(wan) 元、應急搶險618萬(wan) 元、其他608萬(wan) 元。

四、“三公”經費節約情況

待2022年部門決(jue) 算上報審批後，將在2022年財政決(jue) 算草案中說明並公開。

五、盤活財政存量資金情況

根據存量資金統籌管理辦法，我縣已對2022年底未支付的兩(liang) 年以上中市專(zhuan) 款、未支付的縣級指標、部門等進行清理收回，並根據市政府辦公廳《關(guan) 於(yu) 開展轉移支付統籌試點的通知》精神，加大專(zhuan) 款統籌力度。

六、結轉結餘(yu) 資金情況

2022年底全縣財政結轉57440萬(wan) 元（一般公共預算結轉33662萬(wan) 元、政府性基金預算結轉23337萬(wan) 元、國有資本經營預算結轉441萬(wan) 元），已納入2023年年初預算安排。

七、預算穩定調節基金使用及安排情況

2021年超收收入365萬(wan) 元，在2022年預算調整時，已安排（動用）預算穩定調節基金365萬(wan) 元。2022年超收收入883萬(wan) 元，未使用預備費1958萬(wan) 元，已在2023年初安排（動用）預算穩定調節基金2841萬(wan) 元。