——第十九屆人大常委會(hui) 第六次會(hui) 議

縣人大常委會(hui) ：

現將2022年縣級預算調整方案相關(guan) 情況報告如下：

一、縣級預算調整的理由和依據

（一）調整事項

1.調增債(zhai) 務轉貸收入

⑴新增債(zhai) 券150000萬(wan) 元。其中：新增一般債(zhai) 券46000萬(wan) 元、新增自平衡專(zhuan) 項債(zhai) 券104000萬(wan) 元，由於(yu) 上級未提前下達，因此未納入年初預算，現納入本次預算調整。

①新增一般債(zhai) 券46000萬(wan) 元。其中：《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 下達2022年第八批政府債(zhai) 券資金預算的通知》（渝財債(zhai) 〔2022〕47號）下達我縣新增一般債(zhai) 券23000萬(wan) 元；《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 下達2022年第十一批政府債(zhai) 券資金預算的通知》（渝財債(zhai) 〔2022〕70號）下達我縣新增一般債(zhai) 券23000萬(wan) 元。

②新增自平衡專(zhuan) 項債(zhai) 券104000萬(wan) 元。其中：《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 下達2022年第七批政府債(zhai) 券資金預算的通知》（渝財債(zhai) 〔2022〕44號）下達我縣新增自平衡專(zhuan) 項債(zhai) 券74000萬(wan) 元；《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 下達2022年第十二批政府債(zhai) 券資金預算的通知》（渝財債(zhai) 〔2022〕79號）下達我縣新增自平衡專(zhuan) 項債(zhai) 券30000萬(wan) 元。

⑵再融資債(zhai) 券107900萬(wan) 元。其中：再融資一般債(zhai) 券94400萬(wan) 元、再融資專(zhuan) 項債(zhai) 券13500萬(wan) 元，由於(yu) 上級未提前下達，因此未納入年初預算，現納入本次預算調整。

①再融資一般債(zhai) 券94400萬(wan) 元。其中：《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 下達2022年第三批政府債(zhai) 券資金預算的通知》（渝財債(zhai) 〔2022〕23號）下達我縣再融資一般債(zhai) 券5300萬(wan) 元；《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 下達2022年第八批政府債(zhai) 券資金預算的通知》（渝財債(zhai) 〔2022〕47號）下達我縣再融資一般債(zhai) 券30000萬(wan) 元；《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 下達2022年第九批政府債(zhai) 券資金預算的通知》（渝財債(zhai) 〔2022〕55號）下達我縣再融資一般債(zhai) 券59100萬(wan) 元。

②再融資專(zhuan) 項債(zhai) 券13500萬(wan) 元。其中：《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 下達2022年第三批政府債(zhai) 券資金預算的通知》（渝財債(zhai) 〔2022〕23號）下達我縣再融資專(zhuan) 項債(zhai) 券11100萬(wan) 元；《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 下達2022年第九批政府債(zhai) 券資金預算的通知》（渝財債(zhai) 〔2022〕55號）下達我縣再融資專(zhuan) 項債(zhai) 券2400萬(wan) 元。

2.調增動用預算穩定調節基金

由於(yu) 報送年初預算時，財政尚未關(guan) 賬，未能將12月31日止超收收入365萬(wan) 元納入年初預算動用穩定調節基金，現納入本次預算調整。

3.本級收入短收後影響支出預算

根據本級收入目前完成情況和預計完成情況，全縣本級收入年初預算374330萬(wan) 元調減48113萬(wan) 元，調整為(wei) 326217萬(wan) 元。

⑴一般公共預算收入年初預算251000萬(wan) 元總量不變，現調整收入結構。其中：因受減稅降費政策及新冠病毒疫情影響，稅收收入年初預算126000萬(wan) 元，調減41000萬(wan) 元、調減率32.54%，調整為(wei) 85000萬(wan) 元；因新增國有資源資產(chan) 轉讓收入，非稅收入年初預算125000萬(wan) 元，調增41000萬(wan) 元、調增率32.8%，調整為(wei) 166000萬(wan) 元。年初預算從(cong) 政府性基金調入62230萬(wan) 元用於(yu) “三保”支出，年中上級財力性補助增加6.3億(yi) 元彌補了“三保”支出財力缺口，現調減政府性基金調入57530萬(wan) 元，調整為(wei) 4700萬(wan) 元。

⑵政府性基金預算收入年初預算122330萬(wan) 元，調減48113萬(wan) 元、調減率39.33%，調整為(wei) 74217萬(wan) 元。其中：國有土地使用權出讓收入年初預算110000萬(wan) 元，調減54800萬(wan) 元、調減率49.82%（其中：調減收入50000萬(wan) 元、計提事項 4800萬(wan) 元），調整為(wei) 55200萬(wan) 元。計提事項包括：計提農(nong) 田水利建設資金收入806萬(wan) 元（一般公共預算）、計提教育資金收入807萬(wan) 元（一般公共預算）、計提農(nong) 業(ye) 土地開發資金收入3021萬(wan) 元（政府性基金預算）、計提國有土地收益基金收入166萬(wan) 元（政府性基金預算）。城市基礎設施配套費收入年初預算12000萬(wan) 元，調減3000萬(wan) 元、調減率25%，調整為(wei) 9000萬(wan) 元。其他政府性基金專(zhuan) 項債(zhai) 務對應項目專(zhuan) 項收入（其他地方自行試點項目收益專(zhuan) 項債(zhai) 券對應項目專(zhuan) 項收入）年初預算為(wei) 0，調增6500萬(wan) 元，調整為(wei) 6500萬(wan) 元。

（二）報告事項

1.上級補助收入增加

市級預下達我縣2022年上級補助收入293093萬(wan) 元（一般公共預算259026萬(wan) 元、政府性基金預算34067萬(wan) 元），已納入年初預算。目前到位上級補助收入460688萬(wan) 元（一般公共預算411349萬(wan) 元、政府性基金預算49339萬(wan) 元），增加167595萬(wan) 元（一般公共預算增加152323萬(wan) 元、政府性基金預算增加15272萬(wan) 元）。

2.政府性基金調出減少

年初預算政府性基金調出到一般公共預算62230萬(wan) 元，因政府性基金收入減少，相應減少調出資金57530萬(wan) 元，調整後政府性基金調出到一般公共預算4700萬(wan) 元。

3.上年結轉調整

一般公共預算年初預算上年結轉742萬(wan) 元，2021年財政決(jue) 算（草案）報告調增上年結轉49萬(wan) 元，調整為(wei) 791萬(wan) 元，已經縣第十九屆人大常委會(hui) 第四次會(hui) 議通過。

政府性基金預算年初預算上年結轉35714萬(wan) 元，2021年財政決(jue) 算（草案）報告調增上年結轉5733萬(wan) 元，調整為(wei) 41447萬(wan) 元，已經縣第十九屆人大常委會(hui) 第四次會(hui) 議通過。

國有資本經營預算年初預算上年結轉為(wei) 0，2021年財政決(jue) 算（草案）報告調增上年結轉506萬(wan) 元，調整為(wei) 506萬(wan) 元，已經縣第十九屆人大常委會(hui) 第四次會(hui) 議通過。

4.上解上級支出增加

市級預下達我縣上解支出金額37059萬(wan) 元（一般公共預算上解33925萬(wan) 元、政府性基金預算上解3134萬(wan) 元），已按要求納入年初預算。預計我縣全年上解支出42000萬(wan) 元（一般公共預算上解35000萬(wan) 元、政府性基金預算上解7000萬(wan) 元），增加4941萬(wan) 元（一般公共預算增加上解1075萬(wan) 元、政府性基金預算增加上解3866萬(wan) 元）。

5.補助鄉(xiang) 鎮支出增加

我縣年初預算僅(jin) 補助鄉(xiang) 鎮體(ti) 製經費46635萬(wan) 元，包括年初時點的人員經費和體(ti) 製基數定額。年中增加補助鄉(xiang) 鎮支出65694萬(wan) 元（一般公共預算增加補助56536萬(wan) 元、政府性基金預算增加補助9158萬(wan) 元），增加原因：一是鄉(xiang) 鎮人員變動及待遇調整增加補助，二是中央和市級專(zhuan) 款細化項目由鄉(xiang) 鎮實施，三是鄉(xiang) 鎮申請增加縣級專(zhuan) 項。

二、縣級預算調整方案
　　綜上，擬調整經縣第十九屆人民代表大會(hui) 第一次會(hui) 議批準的縣級預算，調整後實現收支平衡、結構合理。

（一）一般公共預算
　　縣級一般公共預算收入預算總計573298萬(wan) 元，調增235607萬(wan) 元，調整為(wei) 808905萬(wan) 元。其中：本級收入預算251000萬(wan) 元總量不變（稅收調減41000萬(wan) 元、調整為(wei) 85000萬(wan) 元，非稅調增41000萬(wan) 元、調整為(wei) 166000萬(wan) 元）；轉移性收入322298萬(wan) 元，調增235607萬(wan) 元，其中：上級補助收入調增152323萬(wan) 元、動用預算穩定調節基金調增365萬(wan) 元、政府性基金調入調減57530萬(wan) 元、債(zhai) 務轉貸收入調增140400萬(wan) 元（新增一般債(zhai) 券調增46000萬(wan) 元、再融資一般債(zhai) 券調增94400萬(wan) 元）、上年結轉調增49萬(wan) 元，調整為(wei) 557905萬(wan) 元。
　　縣級一般公共預算支出預算總計573298萬(wan) 元，調增235607萬(wan) 元，調整為(wei) 808905萬(wan) 元。其中：本級支出預算492738萬(wan) 元，調增83596萬(wan) 元（因上年結轉增加調增縣級支出49萬(wan) 元、因上級補助收入增加調增縣級支出96614萬(wan) 元、因上解支出增加影響財力調減縣級支出1075萬(wan) 元；因動用預算穩定調節基金增加調增縣級支出365萬(wan) 元、因預備費補助鄉(xiang) 鎮調減縣級支出827萬(wan) 元、因政府性基金調入減少調減縣級支出57530萬(wan) 元、因新增一般債(zhai) 券增加調增縣級支出46000萬(wan) 元），調整為(wei) 576334萬(wan) 元；轉移性支出80560萬(wan) 元，調增152011萬(wan) 元（上解上級支出調增1075萬(wan) 元、補助鄉(xiang) 鎮支出調增56536萬(wan) 元、地方政府再融資一般債(zhai) 券還本支出調增94400萬(wan) 元），調整為(wei) 232571萬(wan) 元。
　　（二）政府性基金預算
　　縣級政府性基金預算收入預算總計192111萬(wan) 元，調增90392萬(wan) 元，調整為(wei) 282503萬(wan) 元。其中：本級收入預算122330萬(wan) 元，調減48113萬(wan) 元，調整為(wei) 74217萬(wan) 元；轉移性收入69781萬(wan) 元，調增138505萬(wan) 元（上級補助收入調增15272萬(wan) 元、債(zhai) 務轉貸收入調增117500萬(wan) 元、上年結轉調增5733萬(wan) 元），調整為(wei) 208286萬(wan) 元。
　　縣級政府性基金預算支出預算總計192111萬(wan) 元，調增90392萬(wan) 元，調整為(wei) 282503萬(wan) 元。其中：本級支出預算126747萬(wan) 元，調增121398萬(wan) 元（因上級補助收入增加調增縣級支出6114萬(wan) 元、因上年結轉增加調增縣級支出5733萬(wan) 元、因收入減少和調出減少品除後調增縣級支出5551萬(wan) 元、因新增自平衡專(zhuan) 項債(zhai) 券增加調增縣級支出104000萬(wan) 元），調整為(wei) 248145萬(wan) 元；轉移性支出65364萬(wan) 元，調減31006萬(wan) 元（補助鄉(xiang) 鎮支出調增9158萬(wan) 元、調出資金調減57530萬(wan) 元、上解支出調增3866萬(wan) 元、地方政府再融資專(zhuan) 項債(zhai) 券還本支出調增13500萬(wan) 元），調整為(wei) 34358萬(wan) 元。

（三）國有資本經營預算

國有資本經營預算收入總計1000萬(wan) 元，調增506萬(wan) 元，調整為(wei) 1506萬(wan) 元。其中：本級收入無調整；轉移性收入預算0元，調增506萬(wan) 元（上年結轉調增506萬(wan) 元），調整為(wei) 506萬(wan) 元。

國有資本經營預算支出總計1000萬(wan) 元，調增506萬(wan) 元，調整為(wei) 1506萬(wan) 元。其中：本級支出預算700萬(wan) 元，調增506萬(wan) 元（因上年結轉增加調增縣級支出506萬(wan) 元），調整為(wei) 1206萬(wan) 元；轉移性支出300萬(wan) 元無調整。

（四）社會(hui) 保險基金預算

年初預算和預算調整均由市級編製。

三、全縣代編預算變動情況

根據上述調整事項，全縣代編預算將作如下變動。
　　（一）一般公共預算
　　全縣一般公共預算收入預算總計577065萬(wan) 元，調增235607萬(wan) 元，調整為(wei) 812672萬(wan) 元。其中：本級收入預算251000萬(wan) 元總量不變（稅收調減41000萬(wan) 元、調整為(wei) 85000萬(wan) 元，非稅調增41000萬(wan) 元、調整為(wei) 166000萬(wan) 元）；轉移性收入預算326065萬(wan) 元，調增235607萬(wan) 元，其中：上級補助收入調增152323萬(wan) 元、動用預算穩定調節基金調增365萬(wan) 元、政府性基金調入調減57530萬(wan) 元、債(zhai) 務轉貸收入調增140400萬(wan) 元（調增新增一般債(zhai) 券46000萬(wan) 元、調增再融資一般債(zhai) 券94400萬(wan) 元）、上年結轉調增49萬(wan) 元，調整為(wei) 561672萬(wan) 元。

全縣一般公共預算支出預算總計577065萬(wan) 元，調增235607萬(wan) 元，調整為(wei) 812672萬(wan) 元。其中：本級支出預算543140萬(wan) 元，調增140132萬(wan) 元（因上年結轉增加調增支出49萬(wan) 元、因上級補助收入增加調增支出152323萬(wan) 元、因上解支出增加影響財力調減支出1075萬(wan) 元、因動用預算穩定調節基金增加調增支出365萬(wan) 元、因政府性基金調入減少調減支出57530萬(wan) 元、因新增自平衡專(zhuan) 項債(zhai) 券增加調增支出46000萬(wan) 元），調整為(wei) 683272萬(wan) 元；轉移性支出預算33925萬(wan) 元，調增95475萬(wan) 元（上解上級支出調增1075萬(wan) 元、地方政府再融資一般債(zhai) 券還本支出調增94400萬(wan) 元），調整為(wei) 129400萬(wan) 元。

（二）政府性基金預算
　　全縣政府性基金預算收入預算總計194404萬(wan) 元，調增90392萬(wan) 元，調整為(wei) 284796萬(wan) 元。其中：本級收入預算122330萬(wan) 元，調減48113萬(wan) 元，調整為(wei) 74217萬(wan) 元；轉移性收入預算72074萬(wan) 元，調增138505萬(wan) 元（上級補助收入調增15272萬(wan) 元、債(zhai) 務轉貸收入調增117500萬(wan) 元、上年結轉調增5733萬(wan) 元），調整為(wei) 210579萬(wan) 元。
　　全縣政府性基金預算支出預算總計194404萬(wan) 元，調增90392萬(wan) 元，調整為(wei) 284796萬(wan) 元。其中：本級支出預算129040萬(wan) 元，調增130556萬(wan) 元（因上級補助收入增加調增支出15272萬(wan) 元、因上年結轉增加調增支出5733萬(wan) 元、因收入減少和調出減少品除後調增支出5551萬(wan) 元、因新增自平衡專(zhuan) 項債(zhai) 券增加調增支出104000萬(wan) 元），調整為(wei) 259596萬(wan) 元；轉移性支出預算65364萬(wan) 元，調減40164萬(wan) 元（上解上級支出調增3866萬(wan) 元、調出資金調減57530萬(wan) 元、地方政府再融資專(zhuan) 項債(zhai) 券還本支出調增13500萬(wan) 元），調整為(wei) 25200萬(wan) 元。

（三）國有資本經營預算

國有資本經營預算收入預算總計1000萬(wan) 元，調增506萬(wan) 元，調整為(wei) 1506萬(wan) 元。其中：本級收入無調整；轉移性收入年初預算0元，調增506萬(wan) 元（上年結轉調增506萬(wan) 元），調整為(wei) 1506萬(wan) 元。

國有資本經營預算支出預算總計1000萬(wan) 元，調增506萬(wan) 元，調整為(wei) 1506萬(wan) 元。其中：本級支出預算700萬(wan) 元，調增506萬(wan) 元（因上年結轉增加調增支出506萬(wan) 元），調整為(wei) 1206萬(wan) 元；轉移性支出300萬(wan) 元無調整。

（四）社會(hui) 保險基金預算

年初預算和預算調整均由市級編製。

四、政府債(zhai) 務情況

2021年底我縣政府債(zhai) 務餘(yu) 額1108700萬(wan) 元。2022年下達政府債(zhai) 券資金257900萬(wan) 元（新增債(zhai) 券150000萬(wan) 元、再融資債(zhai) 券107900萬(wan) 元）。2022年再融資債(zhai) 券償(chang) 還債(zhai) 務本金107900萬(wan) 元。我縣政府債(zhai) 務餘(yu) 額1258700萬(wan) 元。

2022年市級下達我縣新增政府債(zhai) 券資金共計150000萬(wan) 元，其中：一般債(zhai) 券46000萬(wan) 元，主要用於(yu) 豐(feng) 彭路等9個(ge) 項目建設；自平衡專(zhuan) 項債(zhai) 券104000萬(wan) 元，主要用於(yu) 豐(feng) 都縣南天湖旅遊度假區提檔升級工程（二期）等18個(ge) 工程項目建設。

五、動支預備費

全縣預備費7613萬(wan) 元，其中：縣級部門7000萬(wan) 元、街道140萬(wan) 元、鄉(xiang) 鎮473萬(wan) 元。年中動用預備費5130萬(wan) 元，其中：縣級動用4704萬(wan) 元；鄉(xiang) 鎮動用426萬(wan) 元。預備費主要用於(yu) 高家鎮地災應急治理14萬(wan) 元、防災救災337萬(wan) 元、城鄉(xiang) 消防安全48萬(wan) 元、應急搶險及管理456萬(wan) 元、新冠感染疫情防控3039萬(wan) 元、抗旱防火804萬(wan) 元、處理信訪疑難81萬(wan) 元、水環境應急處置351萬(wan) 元。

六、相關(guan) 說明

以上調整方案，經縣人大常委會(hui) 審查批準後，財政部門將按此方案組織辦理年度決(jue) 算。需要說明的是，因收入及支出尚未最後紮賬，調整預算數並不是年度預算執行的最終決(jue) 算數，有關(guan) 決(jue) 算變化情況將在財政預決(jue) 算草案報告中詳細匯報。