——在豐(feng) 都縣第十九屆人民代表大會(hui) 第一次會(hui) 議上

各位代表：

受縣人民政府委托，現將豐(feng) 都縣2021年預算執行情況和2022年預算草案書(shu) 麵提請大會(hui) 審議，並請各位委員和其他列席會(hui) 議的同誌提出寶貴意見。

一、2021年預算執行情況

（一）全縣預算執行情況。

1.一般公共預算。

收入情況  全年完成本級收入238600萬(wan) 元，為(wei) 調整預算數的100.00%，較上年增長3.82%。其中：稅收收入108600萬(wan) 元，為(wei) 調整預算數的100.00%，較上年下降2.62%；非稅收入130000萬(wan) 元，為(wei) 調整預算數的100.00%，較上年增長9.89%。

支出情況  全年完成本級支出622346萬(wan) 元，為(wei) 調整預算數的100.00%，較上年下降11.59%。

收支平衡情況  全縣一般公共預算收入總量為(wei) 925766萬(wan) 元，其中：本級收入238600萬(wan) 元、上級補助收入315324萬(wan) 元、調入資金98065萬(wan) 元（政府性基金預算調入97865萬(wan) 元、國有資本經營預算調入200萬(wan) 元）、動用預算穩定調節基金1227萬(wan) 元、地方政府債(zhai) 務轉貸收入268000萬(wan) 元（再融資債(zhai) 券268000萬(wan) 元）、上年結轉4550萬(wan) 元。

全縣一般公共預算支出總量為(wei) 925766萬(wan) 元，其中：本級支出622346萬(wan) 元、上解上級支出30905萬(wan) 元、債(zhai) 務還本支出268006萬(wan) 元、結轉下年4509萬(wan) 元。

2.政府性基金預算。

收入情況  全年完成本級收入162255萬(wan) 元，為(wei) 調整預算數的100.00%，較上年增長76.26%。其中：國有土地收益基金收入完成7999萬(wan) 元，為(wei) 調整預算數的100.00%，較上年增長68.93%；農(nong) 業(ye) 土地開發資金收入完成769萬(wan) 元，為(wei) 調整預算數的100.00%，較上年增長188.01%；國有土地使用權出讓收入完成131650萬(wan) 元，為(wei) 調整預算數的100.00%，較上年增長78.82%；城市基礎設施配套費收入18000萬(wan) 元，為(wei) 調整預算數的100.00%，較上年增長46.28%；汙水處理費收入完成1126萬(wan) 元，為(wei) 調整預算數的100.00%，較上年增長0.27%；其他政府性基金收入2711萬(wan) 元，為(wei) 調整預算數的100.00%。

支出情況  全年完成本級支出139665萬(wan) 元，為(wei) 調整預算數的100.00%，較上年下降27.83%。

收支平衡情況  全縣政府性基金預算收入總量為(wei) 435716萬(wan) 元，其中：本級收入162255萬(wan) 元、上級補助收入66550萬(wan) 元、地方政府債(zhai) 務轉貸收入202800萬(wan) 元（新增債(zhai) 券50000萬(wan) 元、再融資債(zhai) 券152800萬(wan) 元）、上年結轉4111萬(wan) 元。

全縣政府性基金預算支出總量為(wei) 435716萬(wan) 元，其中：本級支出139665萬(wan) 元、上解上級支出6879萬(wan) 元、調出資金97865萬(wan) 元（調出至一般公共預算）、地方政府債(zhai) 務還本支出153300萬(wan) 元、結轉下年38007萬(wan) 元。

3.國有資本經營預算。

收入情況  全年完成本級收入1000萬(wan) 元，為(wei) 調整預算數的100.00%，較上年持平。

支出情況  全年完成本級支出820萬(wan) 元，為(wei) 調整預算數的100.00%，較上年增長2.50%。

收支平衡情況  全縣國有資本經營預算收入總量為(wei) 1020萬(wan) 元，其中：本級收入1000萬(wan) 元；上級補助收入20萬(wan) 元。

全縣國有資本經營預算支出總量為(wei) 1020萬(wan) 元，其中：本級支出820萬(wan) 元，調出資金200萬(wan) 元（調出至一般公共預算）。

4.社會(hui) 保險基金預算。

收入情況  全年完成本級收入427658萬(wan) 元，較上年增長11.72%。

支出情況  全年完成本級支出419548萬(wan) 元，較上年增長11.24%。

收支平衡情況  全縣社會(hui) 保險基金預算收入總量為(wei) 516487萬(wan) 元，其中：本級收入427658萬(wan) 元、上年結轉88829萬(wan) 元。

全縣社會(hui) 保險基金預算支出總量為(wei) 516487萬(wan) 元，其中：本級支出419548萬(wan) 元、結轉下年96939萬(wan) 元。

5.政府債(zhai) 務。

2020年底，我縣政府債(zhai) 務餘(yu) 額72.92億(yi) 元，2021年增加47.08億(yi) 元、還本9.13億(yi) 元，2021年底我縣政府債(zhai) 務110.87億(yi) 元。

2021年我縣到位各類債(zhai) 券資金共計470800萬(wan) 元，其中：試點區縣置換債(zhai) 券330000萬(wan) 元、再融資債(zhai) 券90800萬(wan) 元、新增債(zhai) 券50000萬(wan) 元。一是試點區縣置換債(zhai) 券330000萬(wan) 元，其中：《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 下達再融資一般債(zhai) 券資金預算的通知》（渝財債(zhai) 〔2021〕15號）180000萬(wan) 元，《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 下達再融資專(zhuan) 項債(zhai) 券資金預算的通知》（渝財債(zhai) 〔2021〕26號）150000萬(wan) 元。330000萬(wan) 元全部用於(yu) 置換隱性債(zhai) 務係統中成本高和即將到期的債(zhai) 務本金。二是再融資債(zhai) 券90800萬(wan) 元，其中：《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 下達再融資一般債(zhai) 券資金預算的通知》（渝財債(zhai) 〔2021〕27號）4000萬(wan) 元、《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 下達2021年第四批政府債(zhai) 券資金預算的通知》（渝財債(zhai) 〔2021〕39號）34000萬(wan) 元、《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 下達2021年第五批政府債(zhai) 券資金預算的通知》（渝財債(zhai) 〔2021〕54號）一般債(zhai) 券50000萬(wan) 元和專(zhuan) 項債(zhai) 券2800萬(wan) 元。90800萬(wan) 元全部用於(yu) 置換到期債(zhai) 券本金。三是新增債(zhai) 券50000萬(wan) 元，《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 下達2021年第七批政府債(zhai) 券資金預算的通知》（渝財債(zhai) 〔2021〕70號）下達專(zhuan) 項債(zhai) 券50000萬(wan) 元，分別用於(yu) 以下項目建設：豐(feng) 都縣客運碼頭（南北岸）岸電設施升級改造工程（一期）2000萬(wan) 元、豐(feng) 都縣南天湖旅遊基礎設施建設（二期）30000萬(wan) 元、豐(feng) 都縣龍河東(dong) 片區城鎮化建設項目（一期）8000萬(wan) 元、豐(feng) 都縣小月壩水庫工程6000萬(wan) 元、豐(feng) 都縣觀音岩水庫工程4000萬(wan) 元。

（二）縣本級預算執行情況。

1.一般公共預算。

收入總量  全年完成本級收入238600萬(wan) 元，為(wei) 調整預算數的100.00%，較上年增長3.82%，加上：上級補助收入315324萬(wan) 元、調入資金98065萬(wan) 元（政府性基金預算調入97865萬(wan) 元、國有資本經營預算調入200萬(wan) 元）、動用預算穩定調節基金1227萬(wan) 元、地方政府債(zhai) 務轉貸收入268000萬(wan) 元（再融資債(zhai) 券268000萬(wan) 元）、上年結轉783萬(wan) 元，收入總量921999萬(wan) 元。

支出總量  全年完成本級支出513754萬(wan) 元，為(wei) 調整預算數的100.00%，較上年下降11.33%，加上：上解上級支出30905萬(wan) 元、補助鄉(xiang) 鎮支出108592萬(wan) 元、債(zhai) 務還本支出268006萬(wan) 元、結轉下年742萬(wan) 元，支出總量921999萬(wan) 元。

2.政府性基金預算。

收入總量  全年完成本級收入162255萬(wan) 元，為(wei) 調整預算數的100.00%，較上年增長76.27%，加上：上級補助收入66550萬(wan) 元、地方政府債(zhai) 務轉貸收入202800萬(wan) 元（新增債(zhai) 券50000萬(wan) 元、再融資債(zhai) 券152800萬(wan) 元）、上年結轉1818萬(wan) 元，收入總量433423萬(wan) 元。

支出總量  全年完成本級支出120877萬(wan) 元，為(wei) 調整預算數的100.00%，較上年下降20.12%，加上：上解上級支出6879萬(wan) 元、補助鄉(xiang) 鎮支出18788萬(wan) 元、調出資金97865萬(wan) 元、地方政府債(zhai) 務還本支出153300萬(wan) 元、結轉下年35714萬(wan) 元，支出總量433423萬(wan) 元。

3.國有資本經營預算。

收入總量  全年完成本級收入1000萬(wan) 元，為(wei) 調整預算數的100.00%，較上年持平，加上：上級補助收入20萬(wan) 元，收入總量1020萬(wan) 元。

支出總量  全年完成本級支出820萬(wan) 元，為(wei) 調整預算數的100.00%，加上：調出資金200萬(wan) 元，支出總量1020萬(wan) 元。

4.社會(hui) 保險基金預算。

收入總量  全年完成本級收入427658萬(wan) 元，加上年結轉88829萬(wan) 元，收入總量516487萬(wan) 元。

支出總量  全年完成本級支出419548萬(wan) 元，加結轉下年96939萬(wan) 元，支出總量516487萬(wan) 元。

二、2021年財政工作成效

2021年，受宏觀經濟下行、國家減稅降費、融資政策趨緊等多重因素影響，財政收支平衡壓力不斷加大，財政資金調度異常艱難。一年來，縣財政始終堅持以習(xi) 近平新時代中國特色社會(hui) 主義(yi) 思想為(wei) 指導，緊緊圍繞縣委、縣政府統一部署，主動接受縣人大、縣政協監督指導，充分發揮財政調控職能，聚焦抓收入、壓支出、控債(zhai) 務、防風險主線，持續用力、精準發力，守住了不發生財政風險底線，基本確保了財政運轉總體(ti) 平穩。

（一）強化收入組織，保障能力有效增強。不折不扣落實減稅降費政策，進一步為(wei) 企業(ye) 減輕負擔，2021年落實新增減稅降費政策1.44億(yi) 元。嚴(yan) 格執行支持企業(ye) 發展的財稅、金融等各項措施，及時兌(dui) 現招商引資優(you) 惠政策補助資金1.24億(yi) 元，支持落地企業(ye) 健康發展，推動企業(ye) 投資規模不斷壯大。強化稅費征管，充分調動部門及鄉(xiang) 鎮征收積極性，持續盤活國有資產(chan) ，全年完成一般公共預算收入23.86億(yi) 元（稅收10.86億(yi) 元、非稅13.00億(yi) 元）、政府性基金收入16.23億(yi) 元，分別超年初預算3.74%、62.30%，財政保障能力有效增強。

（二）堅持過緊日子， “三保”底線兜牢兜實。持續深化政府過“緊日子”相關(guan) 措施，進一步調整優(you) 化支出結構，壓減一般性支出，騰退資金用於(yu) “保工資、保運轉、保基本民生”支出。2021年“三保”支出49.48億(yi) 元，其中：保工資26.11億(yi) 元、保運轉2.92億(yi) 元、保基本民生20.45億(yi) 元（縣級財力承擔6.50億(yi) 元）。在兜住“三保”底線的同時，多方籌集資金，全力推進鄉(xiang) 村振興(xing) 、三峽後續等重點項目建設。全年共統籌融合涉農(nong) 資金5.85億(yi) 元，爭(zheng) 取到位各級財政銜接資金3.17億(yi) 元，有效推進了鄉(xiang) 村振興(xing) 及各類重點項目建設。

（三）深化財政改革，資金績效持續提升。深入推進預算績效管理，對2021年度中市縣2581個(ge) 項目36.98億(yi) 元開展預算執行和績效運行“雙監控”；選取2019-2020年長江禁捕、龍興(xing) 壩水庫等6個(ge) 項目6.6億(yi) 元開展重點項目績效評價(jia) ，實現了三本預算項目全覆蓋。全麵推進預算一體(ti) 化改革，嚴(yan) 格按照市上統一部署，有序推進各項工作任務落實，全麵完成係統各項測試和2022年預算編製，目前係統已正式上線運行。全麵完成21家縣屬全民所有製企業(ye) 公司製改革，持續推進國有企業(ye) 勞動、人事、薪酬三項製度改革，國有企業(ye) 管理效益持續提升。

（四）嚴(yan) 格財務監管，財政資金安全高效。積極落實縣人大預算決(jue) 議和服務代表委員，辦理建議提案12件，代表委員滿意率100%，代表委員的真知灼見得到轉化落地。嚴(yan) 格財政投資評審，全年完成評審項目326個(ge) ，評審金額19.24億(yi) 元，審核金額16.99億(yi) 元，核減2.24億(yi) 元，綜合核減率11.65%；完成結算項目39個(ge) ，送審金額5.34億(yi) 元，審核金額4.68億(yi) 元，核減0.66億(yi) 元，綜合核減率12.37%。強化政府采購監管，批複部門采購申請124個(ge) 、采購預算1.61億(yi) 元，完成采購77個(ge) 、采購金額0.92億(yi) 元，節約資金0.054億(yi) 元、節約率5.85%。強化財務監督檢查，開展人員經費報銷專(zhuan) 項清理，發現391人重複享受待遇64.85萬(wan) 元、183人重複報銷費用17.03萬(wan) 元，要求清退77.17萬(wan) 元；加強內(nei) 控製度建設及執行情況檢查，組織276個(ge) 行政事業(ye) 單位開展內(nei) 控報告編製，組織中介機構開展單位內(nei) 部控製報告編製核查，並對核查發現問題限期整改。規範預決(jue) 算公開工作，督促58個(ge) 主管部門按時公開預決(jue) 算相關(guan) 信息。

（五）嚴(yan) 控債(zhai) 務風險，財政運行總體(ti) 平穩。加強債(zhai) 務化解工作專(zhuan) 班協調力度，債(zhai) 務化解工作領導小組按季召開國有企業(ye) 及金融機構專(zhuan) 題會(hui) ，分析債(zhai) 務形勢、研判債(zhai) 務風險、製定化債(zhai) 措施，做到債(zhai) 務管控“心中有數、手中有策”；債(zhai) 務化解工作組每月召開工作例會(hui) ，研究解決(jue) 債(zhai) 務化解過程中相關(guan) 問題和困難，確保全年無債(zhai) 務違約事件發生。通過安排預算內(nei) 資金、再融資債(zhai) 券資金、統籌上級專(zhuan) 項資金、公司經營性收入等方式已化解存量隱性債(zhai) 務44.87億(yi) 元，超額完成政府隱性債(zhai) 務化解任務，進一步優(you) 化了債(zhai) 務結構，緩解了政府隱性債(zhai) 務償(chang) 債(zhai) 壓力，守住了不發生債(zhai) 務風險底線。目前，我縣債(zhai) 務等級由 “紅色”降為(wei) “橙色”，財政運行總體(ti) 平穩可控。

各位代表：2021年財政運行雖然總體(ti) 平穩，沒有發生財政金融風險，但當前財政工作仍存在不少困難和問題。一是受宏觀經濟下行、國家減稅降費、新冠疫情衝(chong) 擊等影響財政收入增長乏力，受政策性增支、民生支出增加等影響剛性支出大幅增長，財政收支矛盾異常突出。二是雖然本級收入縮水、上級轉移支付減少，但“三保”支出、鄉(xiang) 村振興(xing) 等重點支出必須按時支付，加之融資政策緊縮、融資難融資貴現象愈發嚴(yan) 重，財政資金調度異常艱難。三是曆年債(zhai) 務還本付息壓力大，債(zhai) 務本金隻有通過借新還舊或展期等方式償(chang) 還，債(zhai) 務利息隻能通過再融資、借款等方式支付，造成債(zhai) 務利息本金化現象凸顯，債(zhai) 務管控壓力較大。以上問題，我們(men) 將高度重視，認真聽取各位代表、委員的意見和建議，積極研究措施，努力加以解決(jue) 。

三、2022年本級預算安排

（一）本級收入預期374330萬(wan) 元。

根據當前國家宏觀經濟形勢以及新冠疫情對財政收入的影響，結合我縣“十四五”規劃、2022年經濟社會(hui) 發展計劃，擬定2022年本級收入預期374330萬(wan) 元。

一般公共預算收入預期251000萬(wan) 元、增長5.20%，其中：稅收收入126000萬(wan) 元、增長16.02%；非稅收入125000萬(wan) 元，下降3.85%。

政府性基金預算收入預期122330萬(wan) 元，其中：土地出讓金收入110000萬(wan) 元、城市建設配套費收入12000萬(wan) 元、汙水處理費收入330萬(wan) 元。

國有資本經營預算收入預期1000萬(wan) 元。

（二）本級財力451607萬(wan) 元。

2022年本級財力420632萬(wan) 元（本級收入374330萬(wan) 元+上級財力性轉移支付補助114336萬(wan) 元－上解上級支出37059萬(wan) 元＝本級財力451607萬(wan) 元）。

（三）本級支出安排451607萬(wan) 元。

一是人員類支出174860萬(wan) 元。包括：財政供養(yang) 人員工資、津貼補貼、職業(ye) 年金和養(yang) 老保險、社會(hui) 保障繳費、醫療墊底資金、離退休人員健康休養(yang) 費等。

二是公用類支出23327萬(wan) 元。其中：培訓費1419萬(wan) 元、福利費1892萬(wan) 元、工會(hui) 經費1892萬(wan) 元、車輛運行維護費2316萬(wan) 元、公用經費定額15808萬(wan) 元。

三是特定項目類253420萬(wan) 元。

1.人員剛性支出5373萬(wan) 元。其中：遺屬補助437萬(wan) 元、特崗老師工資4497萬(wan) 元、“三支一扶”大學生工資64萬(wan) 元、氣象局人員經費215萬(wan) 元、農(nong) 村老師生活費160萬(wan) 元。

2.預留基本支出44935萬(wan) 元。其中：預留正常調資晉級14935萬(wan) 元、按人平2.5萬(wan) 元預留績效目標考核3億(yi) 元。

3.鄉(xiang) 鎮體(ti) 製項目支出基數10379萬(wan) 元。用於(yu) 鄉(xiang) 鎮政權運轉支出。

4.村級支出11914萬(wan) 元。

5.預備費7000萬(wan) 元。

6.債(zhai) 券付息40224萬(wan) 元。

7.征地成本35725萬(wan) 元。

8.職業(ye) 年金做實9000萬(wan) 元，按照要求必須三年內(nei) 做實。目前未做實2.2億(yi) ，預計今年解決(jue) 0.5億(yi) ，剩下1.7億(yi) 分兩(liang) 年做實。

9.部門專(zhuan) 項88870萬(wan) 元（附明細）。其中：

①臨(lin) 聘人員9220萬(wan) 元。

②信息係統經費757萬(wan) 元。

③三保清單民生剛性支出23495萬(wan) 元。其中：教育2141萬(wan) 元（學生資助429萬(wan) 元、大學生減免學費及生源地貸款利息758萬(wan) 元、公用經費837萬(wan) 元、營養(yang) 午餐117萬(wan) 元）、退役軍(jun) 人及家屬補助1617萬(wan) 元、鄉(xiang) 鎮衛生院8285萬(wan) 元、基本公共衛生縣級配套365萬(wan) 元、鄉(xiang) 村醫生專(zhuan) 項補助309萬(wan) 元、計生獎扶793萬(wan) 元、健康扶貧醫療基金1000萬(wan) 元、村衛生室基本藥物製度補助391萬(wan) 元、低保及特困人員4861萬(wan) 元、孤兒(er) 40萬(wan) 元、殘疾人172萬(wan) 元、政策性農(nong) 業(ye) 保險520萬(wan) 元、動物疫病防治100萬(wan) 元、文化圖書(shu) 兩(liang) 館一站免費開放10萬(wan) 元、脫貧人口城鄉(xiang) 居民合作醫療保險1588萬(wan) 元、能繁母豬及生豬保險168萬(wan) 元、城鄉(xiang) 居民醫療保險財政配套資金1135萬(wan) 元。

④三保外到人到戶支出6217萬(wan) 元。其中：駐鄉(xiang) 駐村人員530萬(wan) 元、高齡失能及90-99歲和100歲以上老年人補貼626萬(wan) 元、城鄉(xiang) 困難群眾(zhong) 送溫暖279萬(wan) 元、自主就業(ye) 一次補助金662萬(wan) 元、公益性崗位2364萬(wan) 元、特殊人員醫療補貼777萬(wan) 元、西部計劃誌願者110萬(wan) 元、軍(jun) 轉幹人員經費298萬(wan) 元、其他571萬(wan) 元。

⑤三保外項目支出49181萬(wan) 元。其中：機關(guan) 公共服務費650萬(wan) 元、第二行政辦公用房租金607萬(wan) 元、政府投資評審谘詢服務費1000萬(wan) 元、公安辦案經費1000萬(wan) 元、高中公用經費1180萬(wan) 元、招商引資優(you) 惠政策兌(dui) 現15000萬(wan) 元、汙水處理廠運行費1300萬(wan) 元、城管係統8527萬(wan) 元（縣城區清掃保潔3790萬(wan) 元、市政維護及園林綠化2400萬(wan) 元、餐廚垃圾收運及處置350萬(wan) 元、轉山堡及28個(ge) 鄉(xiang) 鎮垃圾中轉站支行經費700萬(wan) 元、高鎮及新縣城垃圾填埋場運行經費250萬(wan) 元、其他1037萬(wan) 元）、公交補貼1000萬(wan) 元、2022年項目前期工作經費1000萬(wan) 元、規劃經費500萬(wan) 元、其他17417萬(wan) 元。

四、2022年預算草案

（一）全縣預算草案。

全縣一般公共預算  收入擬安排251000萬(wan) 元，較上年增長5.20%，加上：上級補助收入259026萬(wan) 元、調入資金62530萬(wan) 元（政府性基金預算調入62230萬(wan) 元、國有資本經營預算調入300萬(wan) 元）、上年結轉4509萬(wan) 元，收入總量577065萬(wan) 元。本級支出安排543140萬(wan) 元（其中：政府采購預算支出5165萬(wan) 元），加上：上解上級支出33925萬(wan) 元，支出總量577065萬(wan) 元。

全縣政府性基金預算  收入擬安排122330萬(wan) 元，較上年下降24.61%，加上：上級補助收入34067萬(wan) 元、上年結轉38007萬(wan) 元，收入總量194404萬(wan) 元。本級支出安排129040萬(wan) 元，加上：上解上級支出3134萬(wan) 元、調出資金62230萬(wan) 元，支出總量194404萬(wan) 元。

全縣國有資本經營預算  收入擬安排1000萬(wan) 元，較上年持平，收入總量1000萬(wan) 元。本級支出安排700萬(wan) 元，加上：調出資金300萬(wan) 元，支出總量1000萬(wan) 元。

全縣社會(hui) 保險基金預算  由市級統籌預算。

（二）縣本級預算草案。

縣本級一般公共預算  收入擬安排253100萬(wan) 元，較上年增長5.20%，加上：上級補助收入259026萬(wan) 元、調入資金62530萬(wan) 元、上年結轉742萬(wan) 元，收入總量573298萬(wan) 元。本級支出安排492738萬(wan) 元，加上：上解上級支出33925萬(wan) 元、補助鄉(xiang) 鎮支出46635萬(wan) 元，支出總量573298萬(wan) 元。

縣本級政府性基金預算  收入擬安排122330萬(wan) 元，較上年下降24.61%，加上：上級補助收入34067萬(wan) 元、上年結轉35714萬(wan) 元，收入總量192111萬(wan) 元。本級支出安排126747萬(wan) 元，加上：上解上級支出3134萬(wan) 元、調出資金62230萬(wan) 元，支出總量192111萬(wan) 元。

縣本級國有資本經營預算  收入擬安排1000萬(wan) 元，較上年持平，收入總量1000萬(wan) 元。本級支出安排700萬(wan) 元，加上：調出資金300萬(wan) 元，支出總量1000萬(wan) 元。

縣本級社會(hui) 保險基金預算  由市級統籌預算。

五、2022年財政工作重點

2022年是新一屆政府的開局之年，做好財政工作意義(yi) 重大。全縣財政工作將全麵貫徹縣委、縣政府決(jue) 策部署，認真落實縣人大決(jue) 議，充分發揮好財政調控職能，聚焦六大任務，紮實推進財政管理提質增效，為(wei) 推動全縣經濟社會(hui) 發展提供財力保障。

（一）聚焦“開源”，增強財政保障能力。落實財政收入聯席會(hui) 議製度，提高信息共享頻率，建立激勵型財政機製，增強部門鄉(xiang) 鎮協稅護稅意識，加強重點稅源監管、依法應收盡收。抓好資金、資源、資產(chan) “三資”統籌，加大土地出讓、違法整治等工作力度，努力挖潛增收。不折不扣落實減稅降費政策，及時兌(dui) 現招商引資、中小微企業(ye) 發展等涉企補助，扶持實體(ti) 經濟發展。發揮公共財政資源杠杆導向作用，促進商業(ye) 銀行為(wei) 全縣經濟發展作貢獻。開展專(zhuan) 款結轉指標與(yu) 對應項目清理，通過停建未開工項目、壓縮未完工項目、收回結餘(yu) 指標等方式消化占用專(zhuan) 款額度。啟動上級專(zhuan) 款統籌，通過壓縮項目規模、調整使用範圍等方式騰退財力，用於(yu) “三保”支出和彌補以前年度缺口。圍繞成渝地區雙城經濟圈建設等重大戰略，爭(zheng) 取上級轉移支付資金，推動全縣經濟社會(hui) 發展。

 （二）聚焦“節流”，堅持政府過緊日子。深化落實政府過緊日子措施，將艱苦奮鬥、勤儉(jian) 節約作為(wei) 預算編製的基本方針，進一步優(you) 化財政支出結構，大力壓減一般性支出，嚴(yan) 把年初預算關(guan) 口，深入挖掘節支潛力。硬化年初預算約束，嚴(yan) 格監督預算單位必須在預算額度內(nei) 開展工作，嚴(yan) 禁超出預算實施項目造成新增資金缺口。嚴(yan) 控單位年中新增專(zhuan) 項，防止收支缺口進一步加大。嚴(yan) 格執行“資金到位率不到70%不準開工”的項目開工審查製度，控製新建項目規模，防止隨意上項目形成新增債(zhai) 務。

（三）聚焦“增效”，提升資金使用效益。深化推進預算管理一體(ti) 化改革，確保預算管理一體(ti) 化係統全麵上線，不斷提升財政管理標準化、精細化水平。深入推進預算績效管理改革，加快推動績效管理標準化進程，進一步完善分行業(ye) 、分領域、分層次的核心績效指標和標準體(ti) 係，建立績效管理硬約束機製。積極抓好項目池、資金池、資源要素池“三池”對接，通過精準對接、嚴(yan) 格審核、統籌到位，防止部分項目建設內(nei) 容交叉、重疊、覆蓋等問題，提高項目實施效益。嚴(yan) 格財政投資項目預算評審和結算審核，把好項目資金預算入口和結算出口，切實提高財政資金使用效益。

（四）聚焦“保重”，確保重大戰略實施。圍繞縣委縣政府“三區”布局、“三城”文章、“五創”行動等係列重大決(jue) 策部署，積極統籌好財政三本預算資金、用好用活債(zhai) 券資金及融資資金、高效利用PPP項目建設模式，全力保障產(chan) 業(ye) 發展、城鎮建設、鄉(xiang) 村振興(xing) 、基礎設施等重點領域資金投入，確保縣委縣政府重大戰略實施落實落地。高效精準調度財政資金，在優(you) 先保障“三保”支出、財政銜接資金、重點項目資金的同時，兼顧存量項目拖欠資金撥付，確保發展、穩定“兩(liang) 不誤”。按照縣委縣政府國企改革部署，協調做好國企改革相關(guan) 配套服務工作，推動國企合理配置資源，不斷增強造血功能，實現國有資產(chan) 保值增值。

（五）聚焦“監管”，守牢財政風險底線。主動落實縣人大預算決(jue) 議，積極服務代表委員，認真抓好代表建議和政協提案辦理。持續規範政府采購行為(wei) ，嚴(yan) 肅處理違法采購事件，維護政府采購良好秩序。加強財政財務監督管理，深入開展部門預算執行及重點項目支出檢查，確保縣委縣政府重大部署和政策落地。強化“三公”經費監管，嚴(yan) 禁超範圍、超標準發放津貼補貼、獎金及其他補助，加強財務賬戶監管及資金撥付管理，杜絕資金挪用、轉移、隱匿，保障財政資金安全。切實履行風險防控主體(ti) 責任、堅決(jue) 完成年度債(zhai) 務化解任務，嚴(yan) 格實行債(zhai) 務限額管理、嚴(yan) 控債(zhai) 務增量，跟蹤監測債(zhai) 務風險係數、守牢政府債(zhai) 務紅線，積極爭(zheng) 取債(zhai) 券資金、嚴(yan) 防債(zhai) 務違約事件發生。

（六）聚焦“服務”，加強幹部隊伍建設。加強財政幹部隊伍政治教育，堅定擁護“兩(liang) 個(ge) 確立”，進一步增強“四個(ge) 意識”、堅定“四個(ge) 自信”、做到“兩(liang) 個(ge) 維護”，牢記“國之大者”，持續提升財政幹部政治素養(yang) 。堅持“專(zhuan) 業(ye) 人幹專(zhuan) 業(ye) 事”要求，加強 “學習(xi) 型”財政機關(guan) 建設，開辦“財政知識大講壇”，持續提升財政幹部專(zhuan) 業(ye) 素質。堅持“你不動工作、組織就動你”的用人導向，推動中層幹部交流，激發幹事創業(ye) 動力。嚴(yan) 格落實黨(dang) 風廉政建設責任製，堅決(jue) 執行中央八項規定及實施細則精神，主動接受社會(hui) 監督，全力打造廉潔財政、陽光財政、高效財政，不斷提升財政工作透明度和公信力。

各位代表！2022年財政收支矛盾將更加突出，財政資金調度將更加艱難！財政部門將堅持以習(xi) 近平新時代中國特色社會(hui) 主義(yi) 思想為(wei) 指導，在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協的監督指導下，不忘初心、牢記使命、凝心聚力、砥礪前行，紮實推動財政各項工作再上新台階，為(wei) 全力推動全縣經濟社會(hui) 發展彰顯財政擔當、貢獻財政力量！

相關(guan) 事項說明

一、2022年預算編製原則

（一）全麵推行預算一體(ti) 化管理。2021年7月起，各預算單位用新的一體(ti) 化係統編製2022年預算，2021年的預算指標及支付、項目管理等仍在財政大平台舊係統運行；2022年1月起，各預算單位的預算指標及支付、財務核算等，均在全新的一體(ti) 化係統中運行，財政大平台舊係統全麵停止運行。預算一體(ti) 化改革對政府預算編製、部門預算編製提出了更高的要求，對後期的預算執行影響深遠，一是無預算就無指標，更無支付來源、會(hui) 計核算等後續流程，二是以收入定預算、以預算定支出，真正實現收支平衡。各單位要高度重視，一是要全口徑編製年初預算，常態化進行年中預算調整，所有賬戶的所有支出均要先有預算，二是要樹立收支平衡理念，所有支出要有實實在在可用的資金來源，不得編製無資金來源的預算。

（二）持續落實過緊日子要求。各預算單位要持續樹立“過緊日子”思想，大力壓縮一般性支出，對非剛性非必須的堅決(jue) 不支出。嚴(yan) 格執行在編人員工資、津補貼政策標準，嚴(yan) 禁超範圍、超標準編報津貼補貼、獎金，或以各種名義(yi) 違規預算個(ge) 人補助。嚴(yan) 格執行“三公”經費零增長。嚴(yan) 格執行我縣的差旅費、會(hui) 議費、培訓費、接待費等公務經費管理規定，嚴(yan) 控公務用車購置及公務租車，降低公務用車運行成本。

（三）高度重視收支平衡問題。預算管理一體(ti) 化改革，全麵規範了收支行為(wei) ，要求實現真正的收支平衡。我縣財力緊張，如何將有限的財政資金用在刀刃上，各級各部門都要高度重視這個(ge) 問題。在實施項目前，要正確評價(jia) 項目績效，對績效不佳的項目，原則上不實施，騰退資金用於(yu) 必須實施的、績效明顯的項目。全麵整合各類資金，嚴(yan) 格執行有多少錢辦多少事的原則，對尚未匹配到資金來源的項目，嚴(yan) 禁先行實施、後申請買(mai) 單行為(wei) 。

（四）分步推進部門預算編製。7月起，各預算單位啟動預算編製工作， 8月份完成基本支出預算編製審核工作。9月份完成項目清理，包括中市補助項目、縣級補助項目，包括基建項目、非基建項目，全麵梳理項目立項情況、開工情況、實施進度、資金來源及支付情況等。10月份完成項目支出預算編製審核工作。

二、2022年本級財力說明

2022年本級財力451607萬(wan) 元=本級收入374330萬(wan) 元（一般公共預算收入251000萬(wan) 元、政府性基金預算收入122330元、國有資本經營預算收入1000萬(wan) 元）+上級財力性補助收入114336萬(wan) 元－上解上級支出37059萬(wan) 元（一般公共預算上解33925萬(wan) 元、政府性基金預算上解3134萬(wan) 元）。

三、2021年經營性國有資產(chan) 運營和保值增值情況

按縣政府《豐(feng) 都縣行政事業(ye) 單位國有經營性資產(chan) 管理實施方案的通知》（豐(feng) 都府辦發〔2016〕2號）文件的精神，縣興(xing) 豐(feng) 資產(chan) 管理公司受縣財政局委托，現已接收20個(ge) 縣行政事業(ye) 單位經營性房產(chan) ，建築麵積共計111226.7㎡，其中：門麵麵積6766.84㎡，住宅綜合樓及其它麵積5121.56㎡，土地麵積99338.3㎡。全年應收租金204萬(wan) 元，已收租金204萬(wan) 元全部繳入國庫。

四、2021年預備費使用情況

縣本級年初預備費6140萬(wan) 元，縣級部門使用2343萬(wan) 元，其中：動物疫病防控經費134萬(wan) 元、公路搶險整治經費356萬(wan) 元、鬆材線蟲病防治經費267萬(wan) 元、新冠疫情防控工作經費308萬(wan) 元、自然災害救助經費60萬(wan) 元、綜合應急工作經費378萬(wan) 元、危房整治經費136萬(wan) 元、安全生產(chan) 監管工作經費463萬(wan) 元、地質災害防治經費241萬(wan) 元；鄉(xiang) 鎮使用3797萬(wan) 元，其中：動物疫病防控經費141萬(wan) 元、公路搶險整治經費101萬(wan) 元、鬆材線蟲病防治經費903萬(wan) 元、新冠疫情防控工作經費160萬(wan) 元、自然災害救助經費35萬(wan) 元、綜合應急工作經費30萬(wan) 元、地質災害防治經費2427萬(wan) 元。

五、“三公”經費節約情況

待2021年部門決(jue) 算上報審批後，將在2021年財政決(jue) 算草案中說明並公開。

六、盤活財政存量資金情況

根據存量資金統籌管理辦法，我縣將對2021年底未支付的兩(liang) 年以上中市專(zhuan) 款、未支付的縣級指標、部門及鄉(xiang) 鎮代管資金專(zhuan) 戶的專(zhuan) 項結餘(yu) 資金等進行清理收回，並根據市政府辦公廳《關(guan) 於(yu) 開展轉移支付統籌試點的通知》精神，加大兩(liang) 年內(nei) 專(zhuan) 款的統籌力度。具體(ti) 盤活情況將在2021年決(jue) 算草案中詳細說明。

七、結轉結餘(yu) 資金情況

2021年底全縣財政結轉42516萬(wan) 元（一般公共預算結轉4509萬(wan) 元、政府性基金預算結轉38007萬(wan) 元），其中：縣級結轉36456萬(wan) 元（一般公共預算結轉742萬(wan) 元、政府性基金預算35714萬(wan) 元），已納入2022年年初預算安排。

八、財政轉移支付資金安排和使用情況

2021年上級補助收入381894萬(wan) 元，其中：一般公共預算補助收入315324萬(wan) 元；政府性基金預算補助收入66550萬(wan) 元；國有資本經營預算補助收入20萬(wan) 元。縣財政已於(yu) 2021年將以上專(zhuan) 項補助全部下達到預算單位。

九、預算穩定調節基金使用及安排情況

2020年超收收入安排預算穩定調節基金1227萬(wan) 元， 2021年初動用預算穩定調節基金1227萬(wan) 元用於(yu) 平衡當年預算。