（2024年9月3日縣十九屆人大常委會(hui) 第十七次會(hui) 議通過）

一、全縣收支決(jue) 算情況

（一）一般公共預算

2023年全縣一般公共預算本級收入276503萬(wan) 元，增長9.77%，加上：上年結轉33662萬(wan) 元、上級補助收入441389萬(wan) 元、地方政府債(zhai) 券轉貸收入212789萬(wan) 元、調入資金76400萬(wan) 元、動用預算穩定調節基金2841萬(wan) 元，收入總計1043584萬(wan) 元。全縣一般公共預算本級支出702330萬(wan) 元，增長7.68%，加上：上解支出38164萬(wan) 元、債(zhai) 務還本支出164674萬(wan) 元、安排預算穩定調節基金43489萬(wan) 元、年終結餘(yu) 94927萬(wan) 元（其中待償(chang) 債(zhai) 再融資一般債(zhai) 券結餘(yu) 515萬(wan) ），支出總計1043584萬(wan) 元。

與(yu) 縣第十九屆人民代表大會(hui) 第四次會(hui) 議上審查批準的2023年執行數（以下簡稱2023年執行數）相比，無變化。

表1  2023年全縣一般公共預算收支決(jue) 算表

單位：萬(wan) 元

（二）政府性基金預算

2023年全縣政府性基金預算本級收入153512萬(wan) 元，增長95.25%，加上：上級補助收入68421萬(wan) 元、上年結轉23338萬(wan) 元、債(zhai) 務轉貸收入258500萬(wan) 元，收入總計503771萬(wan) 元。全縣政府性基金預算本級支出293000萬(wan) 元，增長19.88%，加上：上解支出7121萬(wan) 元、調出資金76000萬(wan) 元、債(zhai) 務還本支出108500萬(wan) 元、年終結餘(yu) 19150萬(wan) 元，支出總計503771萬(wan) 元。

與(yu) 2023年執行數相比，收入總量無變化，其中上級補助收入減少1萬(wan) 元，上年結轉增加1萬(wan) 元，原因為(wei) 對賬收舍。支出總量無變化。

（三）國有資本經營預算

2023年全縣國有資本經營預算本級收入9000萬(wan) 元，增長524.57%，加上：上年結轉441萬(wan) 元，收入總計9441萬(wan) 元。全縣國有資本經營預算本級支出8430萬(wan) 元，增長599%，加上：調出資金400萬(wan) 元，年終結餘(yu) 611萬(wan) 元，支出總計9441萬(wan) 元。

與(yu) 2023年執行數相比，無變化。

表3  2023年全縣國有資本經營預算收支決(jue) 算表

單位：萬(wan) 元

（四）社會(hui) 保險基金預算

2023年全縣社會(hui) 保險基金收入456715萬(wan) 元，下降0.77%，上年結餘(yu) 77148萬(wan) 元，支出478249萬(wan) 元，增長1.18%，當年結餘(yu) -21534萬(wan) 元，累計結餘(yu) 55614萬(wan) 元。

與(yu) 2023年執行數相比，收入總量減少7358萬(wan) 元，主要是上年結轉減少7358萬(wan) 元；支出總量減少7358萬(wan) 元，主要是年終結餘(yu) 減少7358萬(wan) 元。以上主要是報送執行數時上年結轉數報送有誤。

表4  2023年全縣社會(hui) 保險基金預算收支決(jue) 算表

單位：萬(wan) 元

二、縣級收支決(jue) 算情況

（一）一般公共預算

2023年縣級一般公共預算本級收入年初預算數為(wei) 256000萬(wan) 元，經縣第十九屆人大常委會(hui) 第十一次會(hui) 議審議通過的調整預算數（以下簡稱調整預算數）為(wei) 276000萬(wan) 元，決(jue) 算數為(wei) 276503萬(wan) 元，增長9.77%，為(wei) 調整預算數的100.18%，加上：上年結轉29895萬(wan) 元、上級補助收入441389萬(wan) 元、地方政府債(zhai) 券轉貸收入212789萬(wan) 元、調入資金76400萬(wan) 元、動用預算穩定調節基金2841萬(wan) 元，收入總計1039817萬(wan) 元。

縣級一般公共預算本級支出年初預算數為(wei) 579339萬(wan) 元，調整預算數為(wei) 681416萬(wan) 元，決(jue) 算數為(wei) 607756萬(wan) 元，增長8.39%，為(wei) 調整預算數的89.19%，加上上解支出38164萬(wan) 元、補助下級支出103424萬(wan) 元、安排預算穩定調節基金43489萬(wan) 元、債(zhai) 務還本支出155824萬(wan) 元、年終結餘(yu) 91160萬(wan) 元，支出總計1039817萬(wan) 元。

與(yu) 2023年執行數相比，無變化。

表5  2023年縣級一般公共預算收支決(jue) 算平衡表

單位：萬(wan) 元

（二）政府性基金預算

2023年縣級政府性基金預算本級收入年初預算數為(wei) 138124萬(wan) 元，調整預算數為(wei) 153124萬(wan) 元，決(jue) 算數為(wei) 153512萬(wan) 元，增長95.25%，為(wei) 調整預算數的100.25%，加上：上級補助收入68421萬(wan) 元、上年結轉21045萬(wan) 元、地方政府債(zhai) 務收入258500萬(wan) 元，收入總計501478萬(wan) 元。

縣級政府性基金預算本級支出年初預算數為(wei) 326175元，調整預算數為(wei) 305175萬(wan) 元，決(jue) 算數為(wei) 290190萬(wan) 元，增長25.11%，為(wei) 調整預算數的95.09%，加上：上解支出7121萬(wan) 元、調出資金76000萬(wan) 元、補助下級支出2810萬(wan) 元、地方政府債(zhai) 務還本支出108500萬(wan) 元、年終結餘(yu) 16857萬(wan) 元，支出總計501478萬(wan) 元。

與(yu) 2023年執行數相比，收入總量減少1萬(wan) 元，主要是上級補助收入減少1萬(wan) 元，原因為(wei) 收入對賬收舍。支出總量減少1萬(wan) 元，原因收舍1萬(wan) 元導致縣本級結餘(yu) 減少。

表6  2023年縣級政府性基金預算收支決(jue) 算平衡表

單位：萬(wan) 元

（三）國有資本經營預算

2023年縣級國有資本經營預算本級收入年初預算數為(wei) 1000萬(wan) 元，調整預算數為(wei) 9000萬(wan) 元，決(jue) 算數為(wei) 9000萬(wan) 元，增長524.57%，為(wei) 調整預算數的100%，加上：上年結轉441萬(wan) 元，收入總計9441萬(wan) 元。

縣級國有資本經營預算本級支出年初預算數為(wei) 1041萬(wan) 元，調整預算數為(wei) 9041萬(wan) 元，決(jue) 算數為(wei) 8430萬(wan) 元，增長599%，為(wei) 調整預算數的93.24%，加上：調出資金400萬(wan) 元，年終結餘(yu) 611萬(wan) 元，支出總計9441萬(wan) 元。

與(yu) 2023年執行數相比，無變化。

（四）社會(hui) 保險基金預算

2023年縣級社會(hui) 保險基金收入456715萬(wan) 元，下降0.77%，上年結餘(yu) 77148萬(wan) 元，支出478249萬(wan) 元，增長1.18%，當年結餘(yu) -21534萬(wan) 元，累計結餘(yu) 55614萬(wan) 元。

與(yu) 2023年執行數相比，收入總量減少7358萬(wan) 元，主要是上年結轉減少7358萬(wan) 元；支出總量減少7358萬(wan) 元，主要是年終結餘(yu) 減少7358萬(wan) 元。以上主要是報送執行數時上年結轉數報送有誤。

表8  2023年縣級社會(hui) 保險基金預算收支決(jue) 算表

單位：萬(wan) 元

三、重點報告事項

（一）轉移支付情況

2023年縣級補助鄉(xiang) 鎮支出106234萬(wan) 元。

一般公共預算補助支出103424萬(wan) 元。其中：一般性轉移支付補助支出60211萬(wan) 元；專(zhuan) 項轉移支付補助支出34363萬(wan) 元，主要用於(yu) 鄉(xiang) 村振興(xing) 、公路建設、產(chan) 業(ye) 扶持、水利建設、自然災害防治、優(you) 撫等。

政府性基金預算專(zhuan) 項支出2810萬(wan) 元。主要用於(yu) 三峽後續項目、農(nong) 村道路建設、農(nong) 村環境整治等。

（二）“三保”情況

2023年，按照市對區縣財政特殊救助方案要求壓減公用經費等一般性支出，確保當年收支平衡。嚴(yan) 格按照“首保三保、次保銜接、再保重點”的支付順序科學調度資金，切實兜牢了“三保”底線。全年實現“三保”支出37.86億(yi) 元（保基本民生7.91億(yi) 元、保工資27.29億(yi) 元、保運轉2.66億(yi) 元）；完成涉農(nong) 統籌整合與(yu) 鄉(xiang) 村振興(xing) 銜接資金支出7.14億(yi) 元，達到了中央和重慶市考核要求；同時，其他水利交通、生態環保、城市建設等重點項目建設也推進有序。

（三）地方政府債(zhai) 務情況

2023年底我縣政府債(zhai) 務餘(yu) 額163.7億(yi) 元。2023年下達政府債(zhai) 券資金47.13億(yi) 元（新增一般債(zhai) 券4.76萬(wan) 元、新增專(zhuan) 項債(zhai) 券15億(yi) 元、再融資一般債(zhai) 券16.52億(yi) 元、再融資專(zhuan) 項債(zhai) 券10.85億(yi) 元）。2023年再融資債(zhai) 券償(chang) 還債(zhai) 務本金27.32億(yi) 元。

2023年市級下達我縣新增政府債(zhai) 券資金共計19.76億(yi) 元，其中：一般債(zhai) 券4.76億(yi) 元，主要用於(yu) 縣城橫五路片區環境綜合治理工程、縣龍河新城C線道路及高邊坡工程及縣公安局雪亮工程和應指工程建設等項目。新增專(zhuan) 項債(zhai) 券資金15億(yi) 元，豐(feng) 都南天湖國家級旅遊度假區提檔升級項目（二期）、縣中醫院提標改造創建三級中醫醫院項目、豐(feng) 都縣水天坪工業(ye) 園區標準廠房A期項目等項目。

（四）預算穩定調節基金、預備費、結轉結餘(yu) 資金使用情況

2023年動用預算穩定調節基金2841萬(wan) 元，統籌用於(yu) “三保”支出。2023年底安排預算穩定調節基金43489萬(wan) 元，已納入2024年年初預算安排使用。

全縣2023年初預算預備費8722萬(wan) 元，其中縣級8123萬(wan) 元，鄉(xiang) 鎮599萬(wan) 元； 全縣全年動支預備費3708萬(wan) 元，其中縣級動支3181萬(wan) 元，鄉(xiang) 鎮動支527萬(wan) 元。預備費主要用於(yu) 防災救災2253萬(wan) 元、抗旱救災235萬(wan) 元、應急搶險583萬(wan) 元、疫情防控396萬(wan) 元、信訪維穩61萬(wan) 元、其他180萬(wan) 元。

全縣2023年財政決(jue) 算最後對賬結轉114688萬(wan) 元（一般公共預算94927萬(wan) 元、政府性基金預算19150萬(wan) 元、國有資本經營預算611萬(wan) 元），年初已按決(jue) 算辦理情況納入2024年年初預算安排使用。

（五）關(guan) 於(yu) “三公”經費支出情況

2023年度縣級“三公”經費支出 2177萬(wan) 元，較上年增加354萬(wan) 元，增長19.42%。其中：因公出國（境）費 0萬(wan) 元，與(yu) 上年持平；公務用車購置費554萬(wan) 元，較上年增加 296萬(wan) 元，增長114.73%，增長的主要原因是縣委辦公室、縣政府、縣公安局、縣林業(ye) 局等單位采購公務用車共計36輛（其中縣公安局采購車輛24輛）；公務用車運行維護費1196萬(wan) 元，較上年減少51萬(wan) 元，下降4.09%；公務接待費 427萬(wan) 元，較上年增加109萬(wan) 元，增長 34.28%，增長的主原因是隨著疫情控製的放開，各種公務活動數量增加。

（六）預算績效管理情況

推進預算管理一體(ti) 化改革，實現績效管理與(yu) 預算編製、執行、決(jue) 算、監督全程融合，形成“事前有目標、事中有監控、事後有評價(jia) 、結果有應用”的管理閉環。一是對2022年度預算執行開展績效自評，其中：整體(ti) 績效自評88個(ge) 部門，758136萬(wan) 元，項目績效自評7596個(ge) ，金額651872萬(wan) 元，自評資金覆蓋率均達100%。二是對2023年部門整體(ti) 績效及預算項目執行情況開展“雙監控”工作，各預算單位日常監控6542個(ge) 項目，金額102億(yi) 元，全部完成績效運行監控。

（七）審計意見的整改落實情況

重慶市審計局依法對我縣2023年度預算執行和決(jue) 算草案編製情況進行了審計，提出了防範化解財政風險、預算編製及執行、財政資金管理、財政決(jue) 算草案編製等方麵存在的問題，並建議加強財政風險管理、加強財政預決(jue) 算管理、加強財政資金管理。目前縣財政局和相關(guan) 部門正在抓緊落實。按照相關(guan) 要求，整改情況將專(zhuan) 題報告。