一、全縣收支決(jue) 算情況

（一）一般公共預算。

2021年全縣一般公共預算本級收入238965萬(wan) 元，增長3.98%，加上：上年結轉4550萬(wan) 元、上級補助收入318586萬(wan) 元、地方政府債(zhai) 券轉貸收入268000萬(wan) 元、調入資金98065萬(wan) 元、動用預算穩定調節基金1227萬(wan) 元，收入總計929393萬(wan) 元。全縣一般公共預算本級支出623396萬(wan) 元，下降11.44%，加上：上解支出33067萬(wan) 元、債(zhai) 務還本支出268007萬(wan) 元、安排預算穩定調節基金365萬(wan) 元、年終結餘(yu) 4558萬(wan) 元（其中：本級791萬(wan) 元），支出總計929393萬(wan) 元。

與(yu) 2021年執行數（縣第十九屆人民代表大會(hui) 第一次會(hui) 議上審查批準，下同）相比，有以下變化。一是收入增加3627萬(wan) 元，其中：本級收入增加365萬(wan) 元（稅收增加146萬(wan) 元、非稅增加219萬(wan) 元）、上級補助收入增加3262萬(wan) 元。二是本級支出增加1050萬(wan) 元、地方政府債(zhai) 務還本支出因收舍原因增加1萬(wan) 元、上解支出增加2162萬(wan) 元、增加安排穩定調節基金365萬(wan) 元。三是年終結餘(yu) 增加49萬(wan) 元。

表1：2021年全縣一般公共預算收支決(jue) 算平衡表

單位：萬(wan) 元

（二）政府性基金預算。

2021年全縣政府性基金預算本級收入166,373萬(wan) 元，增長80.74%，加上：上級補助收入66,916萬(wan) 元、上年結轉4111萬(wan) 元、債(zhai) 務轉貸收入202,800萬(wan) 元，收入總計440,200萬(wan) 元。全縣政府性基金預算本級支出138,003萬(wan) 元，下降28.69%，加上：上解支出7292萬(wan) 元、調出資金97,865萬(wan) 元、債(zhai) 務還本支出153,300萬(wan) 元、年終結餘(yu) 43,740萬(wan) 元，支出總計440,200萬(wan) 元。

與(yu) 2021年執行數相比，有以下變化。一是收入增加4484萬(wan) 元，其中：本級收入增加4118萬(wan) 元、上級補助收入增加366萬(wan) 元。二是本級支出減少1662萬(wan) 元、上解上級支出增加413萬(wan) 元。三是年終結餘(yu) 增加5733萬(wan) 元。

（三）國有資本經營預算。

2021年全縣國有資本經營預算本級收入1486萬(wan) 元，增長48.60%，上級補助收入20萬(wan) 元，無上年結轉，收入總計1506萬(wan) 元。全縣國有資本經營預算本級支出800萬(wan) 元，同比持平，加上：調出資金200萬(wan) 元、年終結餘(yu) 506萬(wan) 元，支出總計1506萬(wan) 元。

與(yu) 2021年執行數相比，有以下變化。一是收入增加486萬(wan) 元，其中：本級收入增加486萬(wan) 元。二是本級支出減少20萬(wan) 元。三是年終結餘(yu) 增加506萬(wan) 元。

（四）社會(hui) 保險基金預算。

2021年全縣社會(hui) 保險基金當年收入425259萬(wan) 元，上年結餘(yu) 88829萬(wan) 元，當年支出424512萬(wan) 元，當年結餘(yu) 747萬(wan) 元，累計結餘(yu) 89576萬(wan) 元。

與(yu) 2021年執行數相比，有以下變化。一是本級收入減少2399萬(wan) 元，其中：基本養(yang) 老社會(hui) 保險基金收入減少122萬(wan) 元、基本醫療保險基金收入減少2281萬(wan) 元、失業(ye) 保險基金收入增加3萬(wan) 元、工傷(shang) 保險基金收入增加1萬(wan) 元。二是本級支出增加4964萬(wan) 元，其中：基本養(yang) 老社會(hui) 保險基金支出增加307萬(wan) 元、基本醫療保險基金支出增加4532萬(wan) 元、失業(ye) 保險基金支出減少2萬(wan) 元、工傷(shang) 保險基金支出增加127萬(wan) 元。三是結轉下年減少7363萬(wan) 元。

二、縣本級收支決(jue) 算情況

（一）一般公共預算。

2021年縣本級一般公共預算本級收入年初預算數為(wei) 230000萬(wan) 元，經縣第十八屆人大常委會(hui) 第三十九次會(hui) 議審議通過的調整預算數（下同）為(wei) 238600萬(wan) 元，決(jue) 算數為(wei) 238965萬(wan) 元，增長3.98%，加上：上年結轉783萬(wan) 元、上級補助收入318586萬(wan) 元、地方政府債(zhai) 券轉貸收入268000萬(wan) 元、調入資金98065萬(wan) 元、動用預算穩定調節基金1227萬(wan) 元，收入總計925626萬(wan) 元。

縣本級一般公共預算本級支出年初預算數為(wei) 459537萬(wan) 元，調整預算數為(wei) 514496萬(wan) 元，決(jue) 算數為(wei) 512471萬(wan) 元，下降11.55%，加上：上解支出33067萬(wan) 元、補助下級支出110925萬(wan) 元、安排預算穩定調節基金365萬(wan) 元、債(zhai) 務還本支出268007萬(wan) 元、年終結餘(yu) 791萬(wan) 元，支出總計925626萬(wan) 元。

與(yu) 2021年執行數相比，有以下變化。一是收入增加3627萬(wan) 元，其中：本級收入增加365萬(wan) 元、上級補助收入增加3262萬(wan) 元）。二是本級支出減少1283萬(wan) 元、上解支出增加2162萬(wan) 元、地方政府債(zhai) 務還本支出增加1萬(wan) 元、安排穩定調節基金增加365萬(wan) 元、補助下級支出增加2333萬(wan) 元。三是結轉下年增加49萬(wan) 元。

表5：2021年縣本級一般公共預算收支決(jue) 算平衡表

單位：萬(wan) 元

（二）政府性基金預算。

2021年縣本級政府性基金預算本級收入年初預算數為(wei) 100,000萬(wan) 元，調整預算數為(wei) 162,255萬(wan) 元，決(jue) 算數為(wei) 166,373萬(wan) 元，增長80.74%，加上：上級補助收入66,916萬(wan) 元、上年結轉1818萬(wan) 元、地方政府債(zhai) 務收入202,800萬(wan) 元，收入總計437,907萬(wan) 元。

縣本級政府性基金預算本級支出年初預算數為(wei) 75,843萬(wan) 元，調整預算數為(wei) 156,591萬(wan) 元，決(jue) 算數為(wei) 113,379萬(wan) 元，下降25.07%，加上：上解支出7292萬(wan) 元、調出資金97,865萬(wan) 元、補助下級支出24,624萬(wan) 元、地方政府債(zhai) 務還本支出153,300萬(wan) 元、年終結餘(yu) 41,447萬(wan) 元，支出總計437,907萬(wan) 元。

與(yu) 2021年執行數相比，有以下變化。一是收入增加4484萬(wan) 元，其中：本級收入增加4118萬(wan) 元、上級補助收入增加366萬(wan) 元。二是本級支出減少7498萬(wan) 元、補助鄉(xiang) 鎮支出增加5836萬(wan) 元、上解支出增加413萬(wan) 元。三是結轉下年增加5733萬(wan) 元。

表6：2021年縣本級政府性基金預算收支決(jue) 算平衡表

單位：萬(wan) 元

（三）國有資本經營預算。

2021年縣本級國有資本經營預算本級收入年初預算數為(wei) 1000萬(wan) 元，調整預算數為(wei) 1000萬(wan) 元，決(jue) 算數為(wei) 1486萬(wan) 元，增長48.60%，加：上級補助收入20萬(wan) 元，收入總計1506萬(wan) 元。

縣本級國有資本經營預算支出年初預算數為(wei) 800萬(wan) 元，調整預算數為(wei) 820萬(wan) 元，決(jue) 算數為(wei) 800萬(wan) 元，同比持平，加上：調出資金200萬(wan) 元、年終結餘(yu) 506萬(wan) 元，支出總計1506萬(wan) 元。

與(yu) 2021年執行數相比，有以下變化。一是收入增加486萬(wan) 元，其中：本級收入增加486萬(wan) 元。二是本級支出減少20萬(wan) 元。三是結轉下年增加506萬(wan) 元。

表7：2021年縣本級國有資本經營預算收支決(jue) 算平衡表

單位：萬(wan) 元

（四）社會(hui) 保險基金預算。

2021年縣本級社會(hui) 保險基金當年收入425,259萬(wan) 元，上年結餘(yu) 88,829萬(wan) 元，當年支出424,512萬(wan) 元，當年結餘(yu) 747萬(wan) 元，累計結餘(yu) 89,576萬(wan) 元。

與(yu) 2021年執行數相比，有以下變化。一是本級收入減少2399萬(wan) 元，其中：基本養(yang) 老社會(hui) 保險基金收入減少122萬(wan) 元、基本醫療保險基金收入減少2281萬(wan) 元、失業(ye) 保險基金收入增加3萬(wan) 元、工傷(shang) 保險基金收入增加1萬(wan) 元。二是本級支出增加4964萬(wan) 元，其中：基本養(yang) 老社會(hui) 保險基金支出增加307萬(wan) 元、基本醫療保險基金支出增加4532萬(wan) 元、失業(ye) 保險基金支出減少2萬(wan) 元、工傷(shang) 保險基金支出增加127萬(wan) 元。三是結轉下年減少7363萬(wan) 元。

三、重點報告事項

（一）轉移支付情況。

2021年縣級補助鄉(xiang) 鎮支出135,549萬(wan) 元。

一般公共預算補助支出110,925萬(wan) 元。其中：一般性轉移支付補助支出69735萬(wan) 元；專(zhuan) 項轉移支付補助支出41,190萬(wan) 元，主要用於(yu) 鄉(xiang) 村振興(xing) 、公路建設、產(chan) 業(ye) 扶持、水利建設、自然災害防治、優(you) 撫等。

政府性基金預算專(zhuan) 項支出24,624萬(wan) 元。主要用於(yu) 三峽後續項目、農(nong) 村道路建設、農(nong) 村環境整治等。

（二）預算績效管理情況。

2021年，我縣紮實開展財政財務管理績效綜合評價(jia) ，切實提高了全縣財政財務管理水平。一是按照績效目標與(yu) 預算同步申報、同步審核、同步批複、同步公開的原則，對2021年度中市縣2581個(ge) 36.98億(yi) 元項目編製的績效目標進行審核、批複和公開。二是對縣級部門（單位）整體(ti) 績效目標進行了申報、審核、批複和公開。三是選取2019—2020年長江禁捕、龍興(xing) 壩水庫等6個(ge) 項目6.6億(yi) 元開展重點項目績效評價(jia) ，實現了三本預算項目全覆蓋。四是強化績效評價(jia) 結果應用，年初預算公開評審時把預算績效編製及項目績效作為(wei) 評審重點，並將評審結果作為(wei) 年初預算安排的前置條件；對部門年中申請新增專(zhuan) 項，凡未開展事前績效評估和申報績效目標一律不予辦理；將預算績效管理工作納入了全縣經濟社會(hui) 發展目標統一考核。

（三）地方政府債(zhai) 務情況。

2020年末，我縣政府債(zhai) 務餘(yu) 額72.92億(yi) 元，2021年增加47.08億(yi) 元、還本9.13億(yi) 元，2021年底我縣政府債(zhai) 務110.87億(yi) 元。

2021年我縣到位各類債(zhai) 券資金共計470,800萬(wan) 元，其中：試點區縣置換債(zhai) 券330,000萬(wan) 元、再融資債(zhai) 券90,800萬(wan) 元、新增債(zhai) 券50,000萬(wan) 元。

一是試點區縣置換債(zhai) 券330,000萬(wan) 元，其中：《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 下達再融資一般債(zhai) 券資金預算的通知》（渝財債(zhai) 〔2021〕15號）下達180000萬(wan) 元，《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 下達再融資專(zhuan) 項債(zhai) 券資金預算的通知》（渝財債(zhai) 〔2021〕26號）下達150000萬(wan) 元。330,000萬(wan) 元全部用於(yu) 置換隱性債(zhai) 務係統中成本高和即將到期的債(zhai) 務本金。

二是再融資債(zhai) 券90,800萬(wan) 元，其中：《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 下達再融資一般債(zhai) 券資金預算的通知》（渝財債(zhai) 〔2021〕27號）下達4000萬(wan) 元、《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 下達2021年第四批政府債(zhai) 券資金預算的通知》（渝財債(zhai) 〔2021〕39號）下達34000萬(wan) 元、《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 下達2021年第五批政府債(zhai) 券資金預算的通知》（渝財債(zhai) 〔2021〕54號）下達一般債(zhai) 券50000萬(wan) 元和專(zhuan) 項債(zhai) 券2800萬(wan) 元。90800萬(wan) 元全部用於(yu) 置換到期債(zhai) 券本金。

三是新增債(zhai) 券50,000萬(wan) 元，《重慶市財政局關(guan) 於(yu) 下達2021年第七批政府債(zhai) 券資金預算的通知》（渝財債(zhai) 〔2021〕70號）下達專(zhuan) 項債(zhai) 券50,000萬(wan) 元，分別用於(yu) 以下項目建設：豐(feng) 都縣客運碼頭（南北岸）岸電設施升級改造工程（一期）2000萬(wan) 元、豐(feng) 都縣南天湖旅遊基礎設施建設（二期）30,000萬(wan) 元、豐(feng) 都縣龍河東(dong) 片區城鎮化建設項目（一期）8000萬(wan) 元、豐(feng) 都縣小月壩水庫工程6000萬(wan) 元、豐(feng) 都縣觀音岩水庫工程4000萬(wan) 元。

（四）預算穩定調節基金、預備費、結轉結餘(yu) 資金使用情況。

2020年結轉預算穩定調節基金1227萬(wan) 元，已全部納入2021年年初預算統籌使用。2021年底因本級收入超收原因，形成預算穩定調節基金365萬(wan) 元，未納入2022年初預算，將在2022年預算調整時動用，統籌用於(yu) “三保”支出。

縣本級年初預備費6140萬(wan) 元，縣級部門使用2343萬(wan) 元，其中：動物疫病防控經費134萬(wan) 元、公路搶險整治經費356萬(wan) 元、鬆材線蟲病防治經費267萬(wan) 元、新冠肺炎疫情防控工作經費308萬(wan) 元、自然災害救助經費60萬(wan) 元、綜合應急經費378萬(wan) 元、危房整治經費136萬(wan) 元、安全生產(chan) 監管經費463萬(wan) 元、地質災害防治經費241萬(wan) 元；鄉(xiang) 鎮使用3797萬(wan) 元，其中：動物疫病防控經費141萬(wan) 元、公路搶險整治經費101萬(wan) 元、鬆材線蟲病防治經費903萬(wan) 元、新冠肺炎疫情防控經費160萬(wan) 元、自然災害救助經費35萬(wan) 元、綜合應急經費30萬(wan) 元、地質災害防治經費2427萬(wan) 元。

2021年財政決(jue) 算最後對賬結轉48,804萬(wan) 元（一般公共預算4558萬(wan) 元、政府性基金預算43,740萬(wan) 元、國有資本經營預算506萬(wan) 元），年初已按決(jue) 算辦理情況納入2022年年初預算42,516萬(wan) 元（一般公共預算4509萬(wan) 元、政府性基金預算38,007萬(wan) 元）安排使用，其餘(yu) 結轉6288萬(wan) 元將納入預算調整安排使用。

（五）關(guan) 於(yu) “三公”經費支出情況。

2021年縣本級一般公共預算財政撥款年初預算“三公”經費2823萬(wan) 元，其中：因公出國（境）費24萬(wan) 元，公務用車購置及運行維護費2041萬(wan) 元（公務用車購置費150萬(wan) 元、公務用車運行維護費1891萬(wan) 元），公務接待費758萬(wan) 元。

2021年縣本級一般公共預算財政撥款實際開支“三公”經費1827萬(wan) 元，其中：因公出國（境）費0萬(wan) 元，公務用車購置及運行維護費1390萬(wan) 元（公務用車購置費113萬(wan) 元、公務用車運行維護費1277萬(wan) 元），公務接待費437萬(wan) 元。

經比較分析，2021年縣本級一般公共預算財政撥款實際開支“三公”經費1827萬(wan) 元較上年決(jue) 算減少193萬(wan) 元、下降9.55%，較年初預算減少996萬(wan) 元、下降35.28%。“三公”經費下降的主要原因是我縣嚴(yan) 格遵守中央八項規定精神，嚴(yan) 控公務用車運行維護費、公務接待人員數量和接待標準。

因公出國（境）費0萬(wan) 元，較上年決(jue) 算減少0萬(wan) 元，較年初預算減少24萬(wan) 元，主要是理順出國（境）的審批，對外出考察學習(xi) 加強了控製，加之因新冠肺炎疫情影響，因此該項經費無支出。

公務用車購置及運行維護費1390萬(wan) 元，較上年決(jue) 算減少243萬(wan) 元、下降14.88%，較年初預算減少651萬(wan) 元、下降31.90%，其中：公務用車購置費113萬(wan) 元，較上年決(jue) 算減少297萬(wan) 元、下降72.44%，較年初預算減少37萬(wan) 元、下降24.67%，主要是按照上級過緊日子精神，強化了對車輛購置的管控；公務用車運行維護費1277萬(wan) 元，較上年決(jue) 算增加54萬(wan) 元、增長4.42%，較年初預算減少614萬(wan) 元、下降32.47%，主要是車改後，加強了集中車輛的運行管理，節省了開支。

公務接待費437萬(wan) 元，較上年決(jue) 算增加了50萬(wan) 元、增長12.92%，較年初預算減少321萬(wan) 元、下降42.35%，主要是各部門（單位）嚴(yan) 格執行中央八項規定精神，自覺意識大大加強。

（六）審計意見的整改落實情況。

市審計局依法對我縣2021年度預算執行和其他財政收支情況進行了審計，並就防範化解財政風險、預算編製及執行、財政資金管理、財政決(jue) 算草案編製等方麵存在的問題提出了整改意見，目前縣財政局和相關(guan) 部門正在抓緊落實。按照相關(guan) 要求，整改情況將專(zhuan) 題報告。

附件：1.2021年縣本級一般公共預算收支決(jue) 算表

       2.2021年縣本級一般公共預算支出決(jue) 算表

       3.2021年縣本級一般公共預算基本支出決(jue) 算表（分功能科目）

       4.2021年縣本級一般公共預算基本支出決(jue) 算表（分經濟科目）

       5.2021年縣級一般公共預算轉移性收支決(jue) 算表

       6.2021年縣級一般公共預算轉移性支出決(jue) 算表（分鄉(xiang) 鎮）

       7.2021年縣級一般公共預算轉移性支出決(jue) 算表（分項目）

       8.2021年縣級政府性基金預算收支決(jue) 算表

       9.2021年縣本級政府性基金預算支出決(jue) 算表

       10.2021年縣本級政府性基金預算轉移性收支決(jue) 算表

       11.2021年縣本級國有資本經營預算收支決(jue) 算表

       12.2021年縣本級國有資本經營預算轉移性收支決(jue) 算表

       13.2021年縣本級社會(hui) 保險基金預算收支決(jue) 算表

       14.2021年地方政府債(zhai) 務限額及餘(yu) 額決(jue) 算情況表

       15.2021年地方政府債(zhai) 券使用情況表

       16.2021年地方政府債(zhai) 券相關(guan) 情況表

       17.2021年縣本級“三公”經費決(jue) 算匯總表