2023年8月29日在豐(feng) 都縣十九屆人大常委會(hui) 第十次會(hui) 議上

 豐(feng) 都縣人大常委會(hui) ：

受縣政府委托，現將2023年1-6月預算執行情況報告如下。

一、1­­­-6月預算執行情況

（一）執行縣人民代表大會(hui) 及其常務委員會(hui) 決(jue) 議、決(jue) 定情況。

1.提高收入質量，強化保障能力。建立聯席會(hui) 議製度，定期研究組織收入，強化稅費征管和“三資”統籌，盤活“三資”存量，共商解決(jue) 征管難題；及時兌(dui) 現招商引資、中小微企業(ye) 發展等涉企補助資金；建立爭(zheng) 取資金考核辦法，促進各部門向上爭(zheng) 取各類補助資金，充分調動各級各部門搶抓收入、大抓收入的積極性。

2.優(you) 化支出結構，確保平穩運行。加強財務監督檢查，真正落實過緊日子措施，持續壓減非剛性、非重點、非急需支出，確保培訓費、會(hui) 議費等一般性支出隻減不增；嚴(yan) 格執行“資金到位率不到70%不準開工”的項目開工審查製度，嚴(yan) 禁超預算實施項目造成新增資金缺口，嚴(yan) 防隨意開工建設項目形成新增債(zhai) 務；堅持係統思維，加強收入分析研判、財政資金統籌調度，優(you) 化支出結構，增強重大決(jue) 策財力保障，確保財政資金用在刀刃上；堅持財政資金扶持產(chan) 業(ye) 發展，用好用活財政獎補、貸款貼息、融資擔保等政策，實施差異化扶持，服務全縣產(chan) 業(ye) 發展大局；完善上級專(zhuan) 款統籌流程，最大限度統籌上級專(zhuan) 款，用於(yu) “三保”及經濟社會(hui) 發展急需領域資金需求。

3.持續深化改革，提升數字化能力。持續推進預算管理一體(ti) 化改革，進一步優(you) 化完善從(cong) 預算到資金支付全過程流程設置，利用預算管理一體(ti) 化平台約束財政行為(wei) ，促進財政管理向規範化、科學化、數字化、標準化轉變；完善預算績效管理體(ti) 係，構建全方位預算績效管理格局，實施財政管理綜合績效評價(jia) ，指導督促各單位加強財務管理，指導各行業(ye) 績效指標編製，提高預算績效目標編製的科學性，加強預算執行和績效管理“雙監控”，提高財政資金使用效益；完成鄉(xiang) 鎮財政管理體(ti) 製調研，為(wei) 下一步鄉(xiang) 鎮財政管理體(ti) 製調整打下基礎；處理好穩增長與(yu) 防風險關(guan) 係，堅持在發展中防範化解經濟金融風險，健全監測預警處置機製，防範產(chan) 業(ye) 、金融、財政風險交叉感染；優(you) 化債(zhai) 務結構，降低利息負擔，積極化解存量債(zhai) 務；禁止變相違規舉(ju) 債(zhai) ，加強政府融資平台管理，確保財政可持續發展和政府債(zhai) 務風險可控。

4.強抓會(hui) 計監督，提升管理能力。落實中共中央辦公廳、國務院辦公廳印發《關(guan) 於(yu) 進一步加強財會(hui) 監督工作的意見》，加強財務人員監管，規範崗位設置，加強財務核算監督，規範記賬業(ye) 務，提升會(hui) 計信息質量，加強會(hui) 計中介機構監管，嚴(yan) 審執業(ye) 資格等，堅決(jue) 查處虛假記賬等違法行為(wei) ；調研全縣行政事業(ye) 單位財務人員年齡結構、專(zhuan) 業(ye) 職稱、培訓情況、業(ye) 務能力等，建立人員信息台賬，進行動態管理；豐(feng) 都首次設立會(hui) 計職稱考試考場，並成功舉(ju) 辦2023年全國會(hui) 計專(zhuan) 業(ye) 技術初級資格考試（豐(feng) 都考點）。

5.強化隊伍建設，提升服務水平。深入開展“作風整頓暨行政效能提升”行動，切實轉變幹部作風，全麵提升行政效能，為(wei) 把豐(feng) 都建設成為(wei) 豐(feng) 都人民喜歡的樣子貢獻財政力量。一是強化理論武裝與(yu) 專(zhuan) 業(ye) 素養(yang) 提升，通過“財政微課堂”、專(zhuan) 家授課、政策研討等方式，以科室（中心）為(wei) 單位輪流領學業(ye) 務，提高學習(xi) 教育質量和效率。二是開展“優(you) 程序、提效率”行動。通過透明辦事規則、規範內(nei) 部流程、簡化辦事程序，切實提升財政辦事效率。精簡指標加載、資金撥付、項目財評等流程5條。三是開展“一件事一次辦結”行動。開通“財政一站式服務熱線”，撥通電話即有專(zhuan) 人負責答疑解惑、對接引路、帶跑流程等服務，接聽電話131人次、對接引路34人次、帶跑流程21人次。四是開展“大走訪、大調研”行動。截至目前，走訪企業(ye) 及單位51家、發放問卷調查137份，收集問題和建議44個(ge) 、解決(jue) 23個(ge) 。

（二）預算收支執行情況。

1­­­-6月，全縣本級收入完成14.19億(yi) 元，為(wei) 年初預算37.55億(yi) 元的37.79%，差序時任務4.58億(yi) 元、差序時進度12.21%，較去年同期12.51億(yi) 元增收1.69億(yi) 元、增長13.48%。

全縣支出累計完成39.97億(yi) 元，為(wei) 年初預算73.71億(yi) 元的54.22%，較去年同期38.54億(yi) 元增長1.43億(yi) 元、增長3.70%。

1.一般公共預算執行情況。一般公共預算收入累計完成12.55億(yi) 元，為(wei) 年初預算25.6億(yi) 元的49.01%，差序時任務0.25億(yi) 元、差序時進度0.99%，較去年同期11.9億(yi) 元增收0.64億(yi) 元、增長5.41%。其中：稅收收入實際完成5.88億(yi) 元，為(wei) 年初預算12億(yi) 元的49.01%，差序時任務0.12億(yi) 元、差序時進度0.99%，較去年同期4.04億(yi) 元增收1.84億(yi) 元、增長45.47%；非稅收入完成6.66億(yi) 元（國有資源資產(chan) 有償(chang) 使用收入5.3億(yi) 元），為(wei) 年初預期目標13.6億(yi) 元的49%，差序時任務0.14億(yi) 元、差序時進度1%，較去年同期7.86億(yi) 元減收1.19億(yi) 元、下降15.20%。一般公共預算支出累計完成28.39億(yi) 元，為(wei) 年初預算63.25億(yi) 元的44.89%，較去年同期30.54億(yi) 元減少2.15億(yi) 元、下降7.04%。

2.政府性基金預算執行情況。政府性基金預算收入累計完成1.65億(yi) 元，為(wei) 預期目標11.85億(yi) 元的13.89%，差序時任務4.28億(yi) 元、差序時進度36.11%，較去年同期0.6億(yi) 元增收1.04億(yi) 元、增長172.57%。其中：土地出讓金完成1.14億(yi) 元，為(wei) 年度預算10.6億(yi) 元的10.72%，差序時任務4.16億(yi) 元、差序時進度39.28%，較去年同期0.22億(yi) 元增收0.92億(yi) 元、增長427.52%；配套費完成0.21億(yi) 元，為(wei) 年初預期目標1.2億(yi) 元的17.39%，差序時任務0.39億(yi) 元、差序時進度32.61%，較去年同期0.39億(yi) 元減收0.18億(yi) 元、下降46.24%。政府性基金預算支出累計完成11.55億(yi) 元，為(wei) 年初預算10.36億(yi) 元的111.49%（因為(wei) 年中到位專(zhuan) 項債(zhai) 券13億(yi) 元、已支出10億(yi) 元），較去年同期7.98億(yi) 元增長3.57億(yi) 元、增長44.73%。

3.國有資本經營預算執行情況。國有資本經營預算收入完成0億(yi) 元，預期目標0.1億(yi) 元，去年同期完成0億(yi) 元。國有資本經營預算支出累計完成300萬(wan) 元，為(wei) 年度預算1041萬(wan) 元的28.82%，較去年同期246萬(wan) 元增長54萬(wan) 元、增長21.95%。

（三）部門預算及政府采購預算執行情況。

2023年年初本級財力44.36億(yi) 元=本級收入37.55億(yi) 元（一般公共預算收入25.6億(yi) 元、政府性基金預算收入11.85億(yi) 元、國有資本經營預算收入0.1億(yi) 元）+上級財力性補助收入9.55億(yi) 元+動用穩定調節基金0.28億(yi) 元－上解上級支出3.02億(yi) 元（一般公共預算上解2.48億(yi) 元、政府性基金預算上解0.54億(yi) 元）。

2023年年初本級支出安排44.36億(yi) 元。一是人員類支出22.64億(yi) 元。二是公用類支出2.15億(yi) 元。三是特定項目類19.58億(yi) 元，其中：1.人員剛性支出0.19億(yi) 元（特崗老師工資0.14億(yi) 元、“三支一扶”大學生工資0.03億(yi) 元、氣象局人員經費0.02億(yi) 元），2.財政預留支出1.81億(yi) 元（預留正常調資晉級1.56億(yi) 元、預留在職及退休職工體(ti) 檢費0.2億(yi) 元、預留地災防治經費0.05億(yi) 元），3.臨(lin) 聘人員支出0.91億(yi) 元，4.信息化經費0.07億(yi) 元，5.鄉(xiang) 鎮體(ti) 製項目支出基數1.01億(yi) 元，6.村級支出1.25億(yi) 元，7.預備費0.8億(yi) 元，8.債(zhai) 券付息4.16億(yi) 元，9.征地成本1.46億(yi) 元，10.部門專(zhuan) 項7.92億(yi) 元（基本民生清單項目3.25億(yi) 元、其他人員政策性支出0.53億(yi) 元、日常工作經費0.08億(yi) 元、其他剛性支出3.98億(yi) 元、其他支出0.08億(yi) 元）。

1-6月部門預算縣級財力支出22.44億(yi) 元，為(wei) 年初預算44.36億(yi) 元的51%。

表1  年初明細預算及支付情況

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持續加強政府采購預算監督，有效監控超預算、無預算采購問題，1-6月下達31個(ge) 計劃，完成采購項目28個(ge) （已完成合同登記），實際采購金額10467.62萬(wan) 元，節約資金103.9萬(wan) 元，節約率1%。

（四）重點支出和重大投資項目的預算執行情況及績效目標完成情況。

一是事前績效評估。抓實預算績效管理，年初對部門申報的671個(ge) 項目33.3億(yi) 元全覆蓋開展事前績效評估，審定項目448個(ge) 9.4億(yi) 元，壓減預算23.9億(yi) 元。

二是預算執行績效自評。對2022年度7558個(ge) 項目69.5億(yi) 元的預算執行情況開展績效自評、對58個(ge) 縣級部門和30個(ge) 鄉(xiang) 鎮（街道）開展部門整體(ti) 績效自評。

三是重點績效評價(jia) 。2022年評價(jia) 結果為(wei) “良”的項目：縣就業(ye) 人才中心豐(feng) 都縣就業(ye) 創業(ye) 資金，縣市場監督局部門整體(ti) 績效，縣文化旅遊委2018-2021年小官山古建築群民俗文化園文物修繕保護及基礎設施建設項目，縣發展改革委豐(feng) 都縣2016年-2021年原糧、成品油縣級儲(chu) 備經費項目，縣商務委部門整體(ti) 績效，縣交通局豐(feng) 都縣雙路安寧至橫梁農(nong) 村公路改建工程項目；評價(jia) 結果為(wei) “中”的項目：三建鄉(xiang) 2021年三建鄉(xiang) 產(chan) 業(ye) 後續精細化管理項目，縣交通局豐(feng) 都縣2021年農(nong) 村公路綜合保險費項目。

2023年初步選取縣交通局S520暨龍韭菜堡至南天湖老鴉阡段、縣行政服務中心2021-2023年一窗綜辦、縣農(nong) 業(ye) 農(nong) 村委農(nong) 民專(zhuan) 業(ye) 合作社培育項目、縣衛生健康委2020-2023年從(cong) 業(ye) 人員預防性體(ti) 檢、縣城市管理局2020-2023年市政維護及園林綠化、縣公房保障中心2020-2023年保障性住房維修維護和管理、縣城市管理局2020-2023年縣城清掃保潔、縣住房城鄉(xiang) 建委2020-2023年汙水處理廠（站）運行費、縣水利局觀音岩水庫、縣文化旅遊委應急廣播等社會(hui) 關(guan) 注度高的10個(ge) 項目5.4億(yi) 元開展重點項目績效評價(jia) 。

（五）經營性國有資產(chan) 的運營和保值、增值情況。

按《豐(feng) 都縣行政事業(ye) 單位國有經營性資產(chan) 管理實施方案的通知》（豐(feng) 都府辦發〔2016〕2號）文件精神，縣興(xing) 豐(feng) 資產(chan) 管理公司受縣財政局委托，現已接收24個(ge) 縣行政事業(ye) 單位經營性房產(chan) ，建築麵積共計24534.49㎡，其中：門麵麵積6726.68㎡，住宅綜合樓及其它麵積9807.77㎡，土地麵積8000.04㎡。全年應收租金250.9萬(wan) 元，1-6月已收租金173.47萬(wan) 元。

（六）社會(hui) 保險基金收支管理和保值、增值情況。

社會(hui) 保險基金預算在市級。2023年1-6月，全縣社保基金收入210131.87萬(wan) 元，支出247398.65萬(wan) 元，目前累計結餘(yu) 61518.75萬(wan) 元。

（七）政府債(zhai) 務規模、結構、使用和償(chang) 還情況。

2022年末，我縣政府債(zhai) 務125.87億(yi) 元，2023年上半年，市財政局給我縣下達新增債(zhai) 券17.76億(yi) 元（一般債(zhai) 券4.76億(yi) 元、專(zhuan) 項債(zhai) 券13億(yi) 元）。新增一般債(zhai) 券4.76億(yi) 元分配用於(yu) S406線彭水縣高穀鎮至豐(feng) 都縣武平鎮段公路改造工程、豐(feng) 都縣公安局雪亮工程和應指工程建設等無收益的公益性項目建設。新增專(zhuan) 項債(zhai) 券13億(yi) 元主要用於(yu) 豐(feng) 都南天湖國家級旅遊度假區提檔升級項目（二期）、豐(feng) 都縣水天坪工業(ye) 園區標準廠房A期等有收益的公益性項目。截至目前，縣財政已撥付專(zhuan) 項債(zhai) 10億(yi) 元，還剩7.76億(yi) 元暫未撥付（其中4.76億(yi) 元市局還未下達指標）。

2023年政府債(zhai) 務到期本息為(wei) 13.90億(yi) 元，其中：政府債(zhai) 務本金9.30億(yi) 元、政府債(zhai) 務利息4.60億(yi) 元。根據相關(guan) 文件要求，對於(yu) 到期債(zhai) 券資金，原則上允許按到期本金接續發行償(chang) 還，政府債(zhai) 務利息納入本級財力預算給予保障。因此，今年到期的債(zhai) 券資金9.30億(yi) 元已向市財政局申請發行再融資債(zhai) 券，政府債(zhai) 務利息4.60億(yi) 元，其中4.20億(yi) 元已納入年初預算，剩餘(yu) 0.4億(yi) 元是因為(wei) 今年新增債(zhai) 券資金17.76億(yi) 元，相應的債(zhai) 券利息將按照規定做好預算調整。

（八）結轉結餘(yu) 資金的統籌使用情況。

2022年財政決(jue) 算結轉5.74億(yi) 元（一般公共預算3.37億(yi) 元、政府性基金預算2.33億(yi) 元、國有資本經營預算0.04億(yi) 元），2023年年初已納入年初預算安排使用，結轉資金由縣財政根據資金調度情況，按項目進度進行撥付，1-6月已累計支付1.15億(yi) 元。

（九）財政轉移支付資金的安排及使用情況。

1-6月我縣到位上級補助收入37.69億(yi) 元，其中：財力性轉移支付14.68億(yi) 元、定向及專(zhuan) 項轉移支付23.01億(yi) 元（一般公共預算18.76億(yi) 元、政府性基金預算4.25億(yi) 元）。定向及專(zhuan) 項轉移支付23.01億(yi) 元（一般公共預算18.76億(yi) 元、政府性基金4.25億(yi) 元，具體(ti) 明細如表2、表3）已全部加載單位指標，2083萬(wan) 元預算一體(ti) 係統已下達但尚未收到資金文件，因此暫未分配到單位。

表2  一般公共預算轉移支付情況

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表3  政府性基金預算轉移支付情況

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（十）預備費、預算穩定調節基金使用情況。

全縣預備費8697萬(wan) 元，其中：縣級8123萬(wan) 元、鄉(xiang) 鎮574萬(wan) 元。年中動用預備費1256萬(wan) 元，主要用於(yu) 三合街道抗疫經費200萬(wan) 元、縣住房城鄉(xiang) 建委項目管理和應急維穩工作經費200萬(wan) 元、縣規劃自然資源局地災應急搶險治理項目500萬(wan) 元、縣應急管理局抗原檢測試劑購買(mai) 145萬(wan) 元、龍河鎮鳳凰山村火子溝滑坡體(ti) 危岩石清除及損毀公路修複工程建設資金206萬(wan) 元、太平壩鄉(xiang) 疫情防控經費1萬(wan) 元、太平壩鄉(xiang) 烤煙受災救災經費4.42萬(wan) 元、鄉(xiang) 鎮預備費使用20萬(wan) 元。2022年結轉預算穩定調節基金0.28億(yi) 元，已調入2023年年初預算進行統籌安排使用。

二、下一步工作打算

（一）千方百計抓收入。圍繞強化稅收征繳、資產(chan) 轉讓、土地出讓，調整收入結構，加大收入組織力度，確保綜合財力支撐債(zhai) 務不突破紅線。一是強化經濟形勢預判和重點稅源監管，加大追繳曆年欠稅，抓緊聯係招商企業(ye) ，協調稅收入庫，力爭(zheng) 稅收占比50%以上。二是國有資產(chan) 出讓收入入庫進度按一般公共預算收入總進度需求合力把控。三是加快土地出讓進度，推動土地劃轉出讓工作，盡快形成土地出讓金收入。

（二）強化財政支出管理。一是進一步貫徹落實重慶市人民政府辦公廳《關(guan) 於(yu) 實施政府過緊日子十條舉(ju) 措進一步深化財政管理改革的通知》（渝府辦發〔2020〕24號）的規定，全麵樹牢過緊日子常態化意識，精打細算、嚴(yan) 控一般性支出。二是嚴(yan) 格按照財政特殊救助要求，壓減一般性支出，規範“基本民生”支出標準，嚴(yan) 控年中新增專(zhuan) 項和非預算支出，全力實現收支平衡。三是優(you) 化支出順序。堅持“三保”支出在財政支出中的優(you) 先順序，統籌使用有限的財政資金，全力保障“三保”支出需求。

（三）精準調度保平穩。按照首保“三保”、次保“銜接”、後保重點的支付順序，精準科學調度資金，化解財政支付風險。堅決(jue) 不突破債(zhai) 務紅線，嚴(yan) 防債(zhai) 務違約，確保財政總體(ti) 平穩、安全。

（四）牢固樹立績效意識。一是按照“誰花錢、誰負責”的原則，壓實各級單位主體(ti) 責任，進一步強化“花錢必問效，無效必問責”的績效理念。二是優(you) 化績效目標。進一步推動績效指標編製的科學化、規範化和信息化，注重發揮績效目標的激勵引導作用。三是強化評價(jia) 結果運用。進一步優(you) 化預算績效管理考核辦法，完善考核掛鉤機製，形成獎懲分明的管理格局。

（五）科學謀劃預算調整。一是加強對當前經濟形勢的研判，合理預估稅收、非稅及土地出讓等收入增長率，合理、科學調整當年收入目標。二是根據上級補助收入、債(zhai) 券資金到位情況，及時調整年度預算。三是加強預算績效審核，根據項目績效執行情況，及時調整年初部門專(zhuan) 項及新增專(zhuan) 項的支出預算。